按照決算管理有關(guān)規(guī)定，2017年部門(mén)決算編報(bào)內(nèi)容包括預(yù)算單位的全部收支情況。

一、基本職能及主要工作

（一）攀枝花市審計(jì)局職能。

根據(jù)《攀枝花市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)攀枝花市審計(jì)局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（攀府辦發(fā)〔2011〕38號(hào)）文件規(guī)定，市審計(jì)局主要職責(zé)是：

1.貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)。負(fù)責(zé)擬訂全市審計(jì)規(guī)范性文件；制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃，組織對(duì)全市性重大投資項(xiàng)目、重大突發(fā)性公共事項(xiàng)、重要專(zhuān)項(xiàng)資金及國(guó)家、省、市重大政策措施執(zhí)行情況的審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，對(duì)直接審計(jì)、審計(jì)調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

2.負(fù)責(zé)對(duì)市級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)國(guó)家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展，對(duì)審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

3.向市長(zhǎng)提出市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告，受市政府委托向市人大常委會(huì)報(bào)告市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正情況和處理結(jié)果報(bào)告，向政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果，依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果，向市政府有關(guān)部門(mén)和縣（區(qū)）通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

4.直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

⑴ 市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市直各部門(mén)預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。

⑵ 縣（區(qū)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算以及其他財(cái)政收支，市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。

⑶ 使用市級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位及直屬單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

⑷ 市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況和決算，以及重大工程項(xiàng)目進(jìn)行的跟蹤審計(jì)。

⑸ 市屬?lài)?guó)有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)、市屬?lài)?guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

⑹ 市政府部門(mén)以及其他單位受市政府及其部門(mén)委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

⑺ 國(guó)際組織和外國(guó)政府在攀援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

⑻ 法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)、政府規(guī)章規(guī)定應(yīng)由審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

5.按規(guī)定對(duì)縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

6.組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與市級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促被審計(jì)單位進(jìn)行整改。依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助會(huì)同有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。

8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

9.與縣（區(qū)）人民政府共同領(lǐng)導(dǎo)縣（區(qū)）審計(jì)機(jī)關(guān)，依法領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)和監(jiān)督下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)，組織下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施特定項(xiàng)目的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查，糾正或責(zé)成糾正下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)違反國(guó)家規(guī)定作出的審計(jì)決定，按照干部管理權(quán)限協(xié)管縣（區(qū)）審計(jì)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人。

10.組織審計(jì)市政府或市政府主管部門(mén)駐外非經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支，依法通過(guò)適當(dāng)方式組織審計(jì)市屬?lài)?guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

11.組織開(kāi)展審計(jì)領(lǐng)域的交流與合作，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用，組織建設(shè)攀枝花審計(jì)信息系統(tǒng)。

12.承辦市政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）2017年重點(diǎn)工作完成情況。

2017年，市審計(jì)局緊緊圍繞市委、市政府中心工作，以服務(wù)和推進(jìn)“四個(gè)加快建設(shè)”為著力點(diǎn)，突出“改革、發(fā)展、安全、績(jī)效”的審計(jì)目標(biāo)，大力推進(jìn)有重點(diǎn)、有步驟、有深度、有成效的審計(jì)全覆蓋。

1.開(kāi)拓創(chuàng)新，主動(dòng)作為，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。

2017年，共完成審計(jì)項(xiàng)目55個(gè)（未含投資審計(jì)定案表部分），促進(jìn)增收節(jié)支和避免損失1.72億元，截至12月底，向紀(jì)檢及有關(guān)部門(mén)移送違紀(jì)違法問(wèn)題線索21件。一是“做實(shí)”政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)。把政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)作為政治責(zé)任來(lái)抓，緊緊圍繞“項(xiàng)目年”和精準(zhǔn)扶貧、三去一降一補(bǔ)、放管服改革、環(huán)保督察整改、康養(yǎng)+等重大決策部署貫徹落實(shí)情況，有層級(jí)、有針對(duì)的確定每季度主攻方向，著力揭示弄虛作假、有令不行及重大履職不到位等問(wèn)題，促進(jìn)政令暢通，推動(dòng)重大政策措施落實(shí)落地。二是“做大”財(cái)政審計(jì)。著眼于增強(qiáng)財(cái)政審計(jì)的宏觀性、整體性和建設(shè)性，除開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行情況和稅收征管審計(jì)外，首次對(duì)市財(cái)政和部門(mén)開(kāi)展了決算草案審簽。對(duì)21萬(wàn)余行財(cái)政業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了全覆蓋分析，實(shí)現(xiàn)了常規(guī)審計(jì)事項(xiàng)全覆蓋與專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng)重點(diǎn)覆蓋，極大提高了審計(jì)效率和審計(jì)質(zhì)量。三是“做細(xì)”扶貧審計(jì)。積極組織對(duì)全市“插花”貧困地區(qū)開(kāi)展扶貧資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和扶貧政策跟蹤審計(jì)，共延伸調(diào)查25個(gè)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、189戶(hù)貧困戶(hù)，查出共計(jì)5091萬(wàn)元扶貧資金閑置，3853.16萬(wàn)元的19個(gè)扶貧項(xiàng)目已完工但未及時(shí)驗(yàn)收投入使用及部分扶貧項(xiàng)目欠進(jìn)度等問(wèn)題。實(shí)現(xiàn)了扶貧審計(jì)全覆蓋。四是“做精”重大項(xiàng)目投資審計(jì)。制定了《攀枝花政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》，推動(dòng)了政府投資審計(jì)回歸監(jiān)督本位，審計(jì)力量向投資總額在1000萬(wàn)元以上、社會(huì)關(guān)注度高、涉及民生的重大項(xiàng)目?jī)A斜。共核減工程投資額16204萬(wàn)元。五是“做優(yōu)”經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。緊扣全面從嚴(yán)治黨要求，除對(duì)我市8名領(lǐng)導(dǎo)干部開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)外，還派出審計(jì)組赴甘孜州瀘定縣對(duì)2名黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任“依法、盡責(zé)、有為”，有效推動(dòng)廉潔政府建設(shè)。

2.強(qiáng)化措施，壓實(shí)責(zé)任，有效督促審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改到位。

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的突出問(wèn)題及審計(jì)署、省審計(jì)廳交辦的整改問(wèn)題，市政府主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，多次聽(tīng)取匯報(bào)并作出批示，狠抓整改落實(shí)，一是召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議安排部署審計(jì)整改工作，針對(duì)突出問(wèn)題，市政府領(lǐng)導(dǎo)還對(duì)被審計(jì)單位主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行集體約談，壓實(shí)責(zé)任；二是建立完善聯(lián)動(dòng)機(jī)制。市審計(jì)局與市目標(biāo)辦等單位采取督查督辦、發(fā)問(wèn)題通達(dá)函和派出督查組等形式及時(shí)跟蹤督促，確保整改工作落實(shí)到位。截至2017年底，審計(jì)署、審計(jì)廳反映涉及我市的42項(xiàng)問(wèn)題均已得到整改，其中已整改執(zhí)行完畢29個(gè)，其余13個(gè)正在整改，推動(dòng)建立完善相關(guān)管理辦法、制度4個(gè)。市級(jí)相關(guān)部門(mén)（單位）共采納審計(jì)意見(jiàn)建議95條，整改問(wèn)題資金5.9億元，整改工作取得明顯成效。

3.穩(wěn)中求進(jìn)，探索創(chuàng)新，推動(dòng)審計(jì)改革發(fā)展。

切實(shí)承擔(dān)人財(cái)物管理改革的牽頭責(zé)任，做好宣傳動(dòng)員工作。草擬并提請(qǐng)市委、市政府審議印發(fā)了《攀枝花市關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問(wèn)題的實(shí)施方案》（攀委〔2017〕119號(hào)），為穩(wěn)妥推進(jìn)審計(jì)改革，有重點(diǎn)、有步驟、有深度、有成效實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋，及有效保障審計(jì)獨(dú)立性起到了重要作用。積極開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)審計(jì)試點(diǎn)。制定了《攀枝花市2017年領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)審計(jì)試點(diǎn)工作方案》，采取領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)相結(jié)合的方式，對(duì)1個(gè)市級(jí)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)和5個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨政主要領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)展了自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)試點(diǎn)，積極探索符合我市實(shí)際的領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)的方式、方法和內(nèi)容。同時(shí)，還對(duì)甘孜州瀘定縣2名黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，并向省審計(jì)廳報(bào)送了《專(zhuān)題報(bào)告》。

4.抓班子，帶隊(duì)伍，切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)自身建設(shè)。

局黨組始終把抓班子、帶隊(duì)伍作為頭等大事，切實(shí)履行主體責(zé)任，著力打造政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)優(yōu)、紀(jì)律嚴(yán)的審計(jì)鐵軍。一是堅(jiān)定理想信念。認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的十九大精神，用習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝黨員干部，扎實(shí)推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化，牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，自覺(jué)在思想上政治上行動(dòng)上與以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。二是抓實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)。認(rèn)真履行黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，把黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作納入局機(jī)關(guān)重要工作來(lái)抓，通過(guò)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人述責(zé)述廉、組織召開(kāi)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會(huì)、細(xì)化黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗責(zé)任清單、重申“三重一大”決策制度、“一把手”“五個(gè)不直接分管”和“末位表態(tài)”制度等一系列措施，深入推進(jìn)廉政建設(shè)，筑牢思想防線、強(qiáng)化輿論引領(lǐng)、營(yíng)造廉潔氛圍。三是切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。結(jié)合 “兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育和精準(zhǔn)扶貧工作，嚴(yán)格落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系縣（區(qū)）審計(jì)局、聯(lián)系貧困戶(hù)等工作制度，緊緊圍繞重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工作，加強(qiáng)經(jīng)常性督導(dǎo)。局班子成員嚴(yán)格按照分工深入基層單位、審計(jì)一線和貧困戶(hù)家中，了解貧困戶(hù)所需所求。同時(shí)，選派高素質(zhì)年輕同志到幫扶村擔(dān)任第一書(shū)記、幫助協(xié)調(diào)解決基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)等方面存在的困難，切實(shí)鞏固新龍村脫貧成果，精準(zhǔn)扶貧工作取得階段性成果。

二、部門(mén)概況

市審計(jì)局為市級(jí)獨(dú)立核算預(yù)算單位，下設(shè)公益一類(lèi)事業(yè)單位1個(gè)（攀枝花市政府投資審計(jì)服務(wù)中心，未單獨(dú)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算）。

三、收支決算總體情況說(shuō)明

2017年市審計(jì)局本年收入合計(jì)1467.18萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1416.53萬(wàn)元，占比97%；其他收入45.61萬(wàn)元，占比3%，上年結(jié)轉(zhuǎn)5.04萬(wàn)元。

 

 

2017年市審計(jì)局本年支出合計(jì)1450.53萬(wàn)元，其中：基本支出1002.07萬(wàn)元，占比69%；項(xiàng)目支出448.47萬(wàn)元，占比31%。結(jié)余下年16.64萬(wàn)元。

 

 

 

 

 

 

 

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1467.18萬(wàn)元。與2016年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加312.08萬(wàn)元，增長(zhǎng)21%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1416.53萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的98%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加296.59萬(wàn)元，增長(zhǎng)21%。

 

 

 

 

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

 

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。

1.一般公共服務(wù)支出1215.72萬(wàn)元，其中：行政運(yùn)行799.15萬(wàn)元；一般行政管理事務(wù)410.96萬(wàn)元；信息化建設(shè)3萬(wàn)元；事業(yè)運(yùn)行0.42萬(wàn)元；其他組織事務(wù)支出2.19萬(wàn)元。完成預(yù)算100%。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出138.66萬(wàn)元。其中：未歸口管理的行政單位離退休64.62萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出73.54萬(wàn)元；兒童福利0.5萬(wàn)元.

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出0.05萬(wàn)元。

4.住房保障支出62.10萬(wàn)元。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1002.07萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)843.34萬(wàn)元，主要包括：基本工資192.66萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼399.14萬(wàn)元、獎(jiǎng)金13.81萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)73.54萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)32.82萬(wàn)元、其他工資福利支出4.96萬(wàn)元、退休費(fèi)55.80萬(wàn)元、生活補(bǔ)助2.19萬(wàn)元、住房公積金62.10萬(wàn)元、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出6.32萬(wàn)元。
　　公用經(jīng)費(fèi)158.73萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)15.80萬(wàn)元、水費(fèi)0.86萬(wàn)元、電費(fèi)3.45萬(wàn)元、郵電費(fèi)8.14萬(wàn)元、差旅費(fèi)47.21萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)0.3萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)4.37萬(wàn)元、福利費(fèi)7.89萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.73萬(wàn)元、其他交通費(fèi)21.12萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出43.86萬(wàn)元。

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為6.03萬(wàn)元，完成預(yù)算63%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算5.73萬(wàn)元，占95%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.3萬(wàn)元，占5%。具體情況如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元。

2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.73萬(wàn)元。其中：

無(wú)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.73萬(wàn)元。主要用于投資審計(jì)工作等所需的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)3.07萬(wàn)元、維修費(fèi)1.57萬(wàn)元、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)0.91萬(wàn)元、保險(xiǎn)費(fèi)0.18萬(wàn)元。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算比2016年減少5.24萬(wàn)元，下降95%。主要原因是規(guī)范執(zhí)行公務(wù)用車(chē)制度。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.3萬(wàn)元。主要用于公務(wù)接待。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待4批次，18人次（不包括陪同人員），共計(jì)支出0.3萬(wàn)元。

公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016年減少0.02萬(wàn)元，下降6%。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

無(wú)

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

無(wú)

十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2017年度，市審計(jì)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出158.73萬(wàn)元，比2016年增加14.87萬(wàn)元，增長(zhǎng)9%。

（二）政府采購(gòu)支出情況。

2017年度，市審計(jì)局政府采購(gòu)支出總額18.61萬(wàn)元，為政府采購(gòu)貨物支出18.61萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況。

截至2017年12月31日，市審計(jì)局共有車(chē)輛2輛，其中：一般公務(wù)用車(chē)2輛；無(wú)單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備，無(wú)單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備。

（四）預(yù)算績(jī)效情況。

1.績(jī)效目標(biāo)管理情況。

按照預(yù)算績(jī)效管理要求，本部門(mén)對(duì)2017年一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展了績(jī)效目標(biāo)管理，共編制績(jī)效目標(biāo)3個(gè)，涉及財(cái)政資金102萬(wàn)元，覆蓋率達(dá)到100%。

⑴金審工程運(yùn)維支出3萬(wàn)元，覆蓋率100%。

⑵保障性安居跟蹤審計(jì)9萬(wàn)元，覆蓋率100%。

⑶投資審計(jì)經(jīng)費(fèi)90萬(wàn)元，覆蓋率100%。

2.部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)開(kāi)展情況。

2017年，是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革深化之年，也是全面推開(kāi)省以下審計(jì)機(jī)關(guān)人財(cái)物管理改革、系統(tǒng)推進(jìn)審計(jì)全覆蓋的提質(zhì)增效之年。全市審計(jì)機(jī)關(guān)認(rèn)真貫徹市委、市政府和省審計(jì)廳的決策部署，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，以服務(wù)和推進(jìn)“四個(gè)加快建設(shè)”為著力點(diǎn)，突出“改革、發(fā)展、安全、績(jī)效”的審計(jì)目標(biāo)，堅(jiān)持依法審計(jì)，實(shí)事求是，有效促進(jìn)了我市經(jīng)濟(jì)健康、有序發(fā)展。從我局的整體支出情況來(lái)看，嚴(yán)格按照年初預(yù)算進(jìn)行部門(mén)整體支出，在支出過(guò)程中，能?chē)?yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，“三公”經(jīng)費(fèi)明顯下降。

根據(jù)本單位年初工作規(guī)劃和重點(diǎn)工作，圍繞市委、市政府以及省廳的工作部署，積極履行職責(zé)，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)，同時(shí)加強(qiáng)預(yù)算收支的管理，建立健全內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格內(nèi)部管理流程，單位對(duì)預(yù)算收支的績(jī)效管理得到了提升。根據(jù)《攀枝花市市級(jí)部門(mén)支出績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系》開(kāi)展自評(píng)，我單位得分為94.6分，主要扣分因素為預(yù)算調(diào)整扣分5.4分，為年度預(yù)算追加金額同年初部門(mén)預(yù)算批復(fù)數(shù)相比較，占比例較大。

存在的問(wèn)題。

一是預(yù)算編制有待更嚴(yán)格執(zhí)行。預(yù)算編制與實(shí)際支出項(xiàng)目有的仍存在細(xì)微差異，存在預(yù)算完成率和預(yù)算控制率受不確定因素影響的問(wèn)題。影響預(yù)算完成率的主要因素有：部分項(xiàng)目資金指標(biāo)追加時(shí)間滯后，未按進(jìn)度及時(shí)撥付；部分緊急或上級(jí)交辦項(xiàng)目工作的突發(fā)性，導(dǎo)致結(jié)算支出時(shí)間具有不確定性。影響預(yù)算控制率的主要因素有：政策性人員經(jīng)費(fèi)年中追加預(yù)算；部分臨時(shí)、緊急的工作任務(wù)導(dǎo)致年中追加預(yù)算。

二是審計(jì)工作量與審計(jì)人員少的矛盾突出。近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)事務(wù)增多與社會(huì)對(duì)審計(jì)工作關(guān)注感增加，審計(jì)任務(wù)越來(lái)越重，但是審計(jì)資源并未成正比例增加，我局在職職工50人，其中業(yè)務(wù)人員23人，按全年完成審計(jì)70個(gè)計(jì)算（含投資審計(jì)定案表部分），意味每個(gè)業(yè)務(wù)人員至少要完成3個(gè)項(xiàng)目以上，按法律程序，每做完一個(gè)項(xiàng)目需要2-3個(gè)月時(shí)間，并且每個(gè)項(xiàng)目都是審計(jì)組審計(jì)，需交叉復(fù)核。以2017年完成的瀘定縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為例，審計(jì)組成員13人，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)間兩個(gè)半月，加上前期培訓(xùn)和后期到審計(jì)廳移交資料，歷時(shí)半年以上，現(xiàn)今是工作量大了若干倍，而業(yè)務(wù)人員基本沒(méi)有增加。

下一步改進(jìn)措施。

一是細(xì)化預(yù)算編制工作。嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求，編制范圍盡可能的全面，不漏項(xiàng)。進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。

二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。遵循預(yù)算管理辦法，從嚴(yán)控制年中追加預(yù)算規(guī)模。對(duì)于年度無(wú)法預(yù)計(jì)的臨時(shí)追加的相關(guān)工作所需經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格按照預(yù)算調(diào)整追加程序，逐級(jí)申報(bào)報(bào)批，有效降低預(yù)算控制率。

三是保障預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。加快推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，加強(qiáng)項(xiàng)目開(kāi)展進(jìn)度的跟蹤，開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效的跟蹤，開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，確保項(xiàng)目績(jī)效的完成，發(fā)揮資金的使用效益，提高預(yù)算完成率。

四是進(jìn)一步加強(qiáng)自身建設(shè)，打造一支忠誠(chéng)、擔(dān)當(dāng)、奉獻(xiàn)、守紀(jì)、作風(fēng)優(yōu)良的審計(jì)隊(duì)伍。一是要加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)。深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，深入學(xué)習(xí)黨的十九大精神，強(qiáng)化四個(gè)意識(shí)，忠誠(chéng)于審計(jì)事業(yè)。二是強(qiáng)化作風(fēng)建設(shè)。作風(fēng)建設(shè)永遠(yuǎn)在路上，要堅(jiān)守“責(zé)任、忠誠(chéng)、清廉、依法、獨(dú)立、奉獻(xiàn)”的審計(jì)人員核心價(jià)值觀，做到依法審計(jì)、無(wú)私無(wú)畏、敢于碰硬、勇于擔(dān)當(dāng)。三是嚴(yán)明紀(jì)律，打造廉潔隊(duì)伍。嚴(yán)格遵守黨的政治紀(jì)律、工作紀(jì)律和生活紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律，強(qiáng)化底線思維，培養(yǎng)健康的審計(jì)風(fēng)格，打造一支忠誠(chéng)、擔(dān)當(dāng)、奉獻(xiàn)、守紀(jì)、作風(fēng)優(yōu)良的審計(jì)隊(duì)伍。

2017年部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分表

 

一級(jí)指標(biāo)	二級(jí)指標(biāo)	三級(jí)指標(biāo)	得分
部門(mén)決策 （25分）	目標(biāo)任務(wù)（15分）	相關(guān)性（5分）	5
		明確性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	預(yù)算編制（10分）	測(cè)算依據(jù)（5分）	3
		目標(biāo)管理（5分）	1.6
綜合管理 （30分）	專(zhuān)項(xiàng)資金分配時(shí)限（2分）	省級(jí)財(cái)力專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算分配時(shí)限（1分）	1
		中央專(zhuān)款分配合規(guī)率（1分）	1
	中期評(píng)估（2分）	執(zhí)行中期評(píng)估（2分）	2
	績(jī)效監(jiān)控（5分）	預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)控（2分）	2
		績(jī)效目標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控（3分）	3
	非稅收入執(zhí)收情況（2分）	非稅收入征收情況（1分）	1
		非稅收入上繳情況（1分）	1
	資產(chǎn)管理（6分）	資產(chǎn)管理信息化情況（2分）	2
		行政事業(yè)單位資產(chǎn)報(bào)告情況（2分）	2
		資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合（2分）	2
	內(nèi)控制度管理（2分）	內(nèi)部控制度健全完整（2分）	2
	信息公開(kāi)（6分）	預(yù)算公開(kāi)（2分）	2
		決算公開(kāi)（2分）	2
		績(jī)效信息公開(kāi)（2分）	2
	績(jī)效評(píng)價(jià)（5分）	績(jī)效評(píng)價(jià)開(kāi)展（2分）	2
		評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用（3分）	2
部門(mén)績(jī)效情況（45分）	履職成效（20分）	部門(mén)特性指標(biāo)
		全面完成審計(jì)項(xiàng)目55個(gè)	10
		完成省審計(jì)廳、市委市政府工作任務(wù)	10
	可持續(xù)發(fā)展能力（15分）	重點(diǎn)改革（重點(diǎn)工作）完成情況（5分）	5
		科技（制度、方法、機(jī)制等）創(chuàng)新（5分）	5
		人才培養(yǎng)（5分）	5
	滿(mǎn)意度（10分）	協(xié)作部門(mén)滿(mǎn)意度（3分）	3
		管理對(duì)象滿(mǎn)意度（3分）	3
		社會(huì)公眾滿(mǎn)意度（4分）	4

3.部門(mén)自行組織績(jī)效評(píng)價(jià)開(kāi)展情況。

本部門(mén)無(wú)財(cái)務(wù)獨(dú)立下屬單位。

本部門(mén)對(duì)投資審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效評(píng)價(jià)，得分為100分，無(wú)存在的問(wèn)題。下一步改進(jìn)措施：形成健全、透明、主動(dòng)的信息公開(kāi)制度，接受群眾的監(jiān)督。

2017年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分表

單位名稱(chēng)/ 項(xiàng)目名稱(chēng)	投資審計(jì)項(xiàng)目
一級(jí) 指標(biāo)	二級(jí) 指標(biāo)	三級(jí)指標(biāo)	分值	得分
項(xiàng)目決策（20分）	科學(xué)決策 （10分）	必要性（政策依據(jù))	5	5
		可行性（政策完善）	5	5
	績(jī)效目標(biāo) （10分）	明確性	5	5
		合理性	5	5
項(xiàng)目管理（10分）	資金管理 （7分）	資金分配	3	3
		資金使用	4	4
	項(xiàng)目執(zhí)行 （3分）	執(zhí)行規(guī)范	3	3
項(xiàng)目績(jī)效（特性指標(biāo)70分）	項(xiàng)目完成 （20分）	完成數(shù)量	5	5
		完成質(zhì)量	5	5
		完成時(shí)效	5	5
		完成成本	5	5
	項(xiàng)目效益 （50分）	經(jīng)濟(jì)效益（可選項(xiàng)）	40	10
		社會(huì)效益（可選項(xiàng)）		6
		生態(tài)效益（可選項(xiàng)）		6
		可持續(xù)效益（可選項(xiàng)）		6
		公平效率（可選項(xiàng)）		6
		使用效率（可選項(xiàng)）		6
		服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度	10	10
總分	100分

 

十一、名詞解釋

1. 財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2. 其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。主要是利息收入、上級(jí)專(zhuān)款。

3. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

4. 一般公共服務(wù)201（類(lèi)）08（款）01-50（項(xiàng)）：指審計(jì)事務(wù)支出中的行政運(yùn)行、一般行政管理事務(wù)、信息化建設(shè)、事業(yè)運(yùn)行等。

5. 社會(huì)保障和就業(yè)208（類(lèi)）05（款）04（項(xiàng)）：指未歸口管理的行政單位離退休（退休費(fèi)）。

6. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育210（類(lèi)）99（款）01（項(xiàng)）：指其他醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出。

7. 住房保障221（類(lèi)）02（款）01（項(xiàng)）：指住房公積金。

8. 基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

9. 項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

10. “三公”經(jīng)費(fèi)：指部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

11. 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

 

                           攀枝花市審計(jì)局

                           2018年9月7日