攀枝花市司法局2014年度部門決算分析報(bào)告

 

一、單位情況

（一）基本情況

1．主要職能。

攀枝花市司法局系納入公務(wù)員編制的機(jī)關(guān)法人。地址：攀枝花市東區(qū)人民街48號(hào)。法定代表人：陳志峰。主要職責(zé)包括：貫徹執(zhí)行國家和省關(guān)于司法行政工作的方針、政策和法律、法規(guī)及規(guī)章，擬訂全市司法行政規(guī)范性文件和工作發(fā)展規(guī)劃、工作計(jì)劃并組織實(shí)施。領(lǐng)導(dǎo)、管理、監(jiān)督司法強(qiáng)制戒毒工作；監(jiān)督檢查對(duì)司法強(qiáng)制戒毒干警的執(zhí)法活動(dòng)。擬訂法治宣傳教育、普及法律常識(shí)和依法治理的規(guī)劃并組織實(shí)施；指導(dǎo)區(qū)、縣和各行業(yè)法治宣傳、依法治理工作；承擔(dān)攀枝花市法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組具體工作。指導(dǎo)、監(jiān)督律師工作、公證工作、外來企業(yè)投訴工作，監(jiān)督、管理法律顧問和法律援助工作。指導(dǎo)人民調(diào)解和刑滿釋放人員、解除強(qiáng)制戒毒人員的安置幫教以及基層法律服務(wù)工作。指導(dǎo)本系統(tǒng)依法行政工作；管理法學(xué)專業(yè)社團(tuán)；指導(dǎo)法學(xué)函授教育和法學(xué)理論研究工作；辦理仲裁登記工作。組織和管理司法鑒定和司法統(tǒng)一考試工作。指導(dǎo)和管理司法行政系統(tǒng)的計(jì)劃、財(cái)務(wù)、服裝、槍支、彈藥、車輛等物資裝備以及國有資產(chǎn)工作；負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作。指導(dǎo)和管理司法行政系統(tǒng)黨的建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、精神文明建設(shè)和思想政治工作。管理局直屬單位領(lǐng)導(dǎo)班子；協(xié)助區(qū)、縣管理司法局的領(lǐng)導(dǎo)干部。負(fù)責(zé)司法行政系統(tǒng)人事警務(wù)和干部的培訓(xùn)教育工作；管理律師、公證和基層法律服務(wù)人員的職業(yè)道德和繼續(xù)教育工作。

2．機(jī)構(gòu)人員情況。

根據(jù)《攀枝花市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)攀枝花市司法局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》攀辦發(fā)〔2011〕49號(hào)，“三定方案”的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為：市司法局機(jī)關(guān)現(xiàn)有辦公室、法治處（行政審批處）、法治宣傳處、律師公證工作處（法律援助工作處）、基層工作處（社區(qū)矯正工作處）、國家司法考試處、司法鑒定管理處、計(jì)財(cái)裝備處、外來企業(yè)投訴處、勞動(dòng)教養(yǎng)和強(qiáng)制隔離戒毒管理處、警務(wù)督察處、組織培訓(xùn)處、人事警務(wù)處、政治部（警務(wù)部）、機(jī)關(guān)黨委。

人員：,市司法局總編制70人，其中：政法編制57人，工勤人員編制3人，事業(yè)人員編制10人。2014年1月，市司法局財(cái)政供養(yǎng)人員合計(jì)為88人（含當(dāng)月調(diào)入劉毅，但不含當(dāng)月調(diào)出人員曹行富和劉鎮(zhèn)）；其中，在職52人，離休1人，退休35人。2014年12月末財(cái)政供養(yǎng)人員合計(jì)為93人，實(shí)有在職人員57人：其中公務(wù)員45人，占編聘用人員4人，參照公務(wù)員管理人員4人，事業(yè)人員4人。在職人員占總編制的81%，共有離休人員1人，退休人員35人。

會(huì)計(jì)崗位：設(shè)有會(huì)計(jì)1名和出納1名。

3．機(jī)構(gòu)人員當(dāng)年變動(dòng)情況及原因。

2014年人員變動(dòng)情況主要有：1、1月份劉毅調(diào)入，曹行富調(diào)出，到市城鄉(xiāng)規(guī)劃編制研究中心工作；劉鎮(zhèn)調(diào)出，到市勞教所工作；2、3月份調(diào)入王水龍、康文武、唐位偉、鄧武麗；3、4月份調(diào)入柳耀煒；4、6月份鄧武麗調(diào)出，到市政法委工作；5、7月份卓元和系統(tǒng)內(nèi)調(diào)入；6、9月份退休人員伍廷柱病世；7、10月份楊海軍在職轉(zhuǎn)退休；8、11月份邱劍平調(diào)入。2014年當(dāng)年調(diào)入9人，調(diào)出3人，死亡1人，年末供養(yǎng)合計(jì)93人，其中在職57人，離休1人，退休35人。

（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效

1、“法律七進(jìn)”工作成效顯著。開展領(lǐng)導(dǎo)干部及公務(wù)員學(xué)法用法，舉辦了8期縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部法治輪訓(xùn)班，600余名在職縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)參加輪訓(xùn)。開展領(lǐng)導(dǎo)干部、公務(wù)員警示教育14場(chǎng)5510余人次。開展送法進(jìn)學(xué)校活動(dòng)，組織17場(chǎng)次2142名中小學(xué)生到3個(gè)青少年法治教育基地開展現(xiàn)身說法和警示教育，在全省范圍內(nèi)率先推行采取政府購買法律服務(wù)的方式，為19所學(xué)校配備了法律顧問。開展送法進(jìn)企業(yè)活動(dòng)，開展企業(yè)法治巡講45場(chǎng)，深入外來企業(yè)及周邊開展法治宣傳21次，與市勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁院共同組建“流動(dòng)仲裁庭”，積極維護(hù)職工合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。開展送法進(jìn)社區(qū)活動(dòng)，組織社區(qū)工作人員、居民樓棟長(zhǎng)、居民代表集中學(xué)法72次，居民集中學(xué)法4928人次。開展送法進(jìn)鄉(xiāng)村活動(dòng)，抓好“六個(gè)一”普法工程，制作331個(gè)村級(jí)法治宣傳欄，培養(yǎng)2680名“法律明白人”，為村民發(fā)放3萬余張便民法律服務(wù)聯(lián)系卡，選派200多名律師擔(dān)任村（社）法律顧問。加強(qiáng)法治宣傳進(jìn)寺廟工作，市司法局、市律協(xié)與市民宗委成立了寺觀教堂義務(wù)法治宣傳律師團(tuán)，開展寺廟管理委員會(huì)（所）成員的法治培訓(xùn)5次，國家民族宗教政策法規(guī)宣傳9場(chǎng)次。開展法律進(jìn)單位活動(dòng)，67家單位聘請(qǐng)法律顧問，把法治宣傳教育融入管理和服務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)。

2、法治示范創(chuàng)建穩(wěn)步推進(jìn)。認(rèn)真組織開展法治示范縣（區(qū)）、法治示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、學(xué)法用法示范機(jī)關(guān)（單位）“三項(xiàng)示范創(chuàng)建活動(dòng)”。“三項(xiàng)示范創(chuàng)建”在市依法治市領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，由市司法局負(fù)責(zé)組織實(shí)施。在實(shí)施過程中嚴(yán)格對(duì)照創(chuàng)建指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)，采取審核材料與實(shí)地考察相結(jié)合的方式，嚴(yán)把考核關(guān)，確保創(chuàng)建質(zhì)量。目前已完成示范單位的推薦上報(bào)工作，2015年6月經(jīng)媒體公示后，經(jīng)市依法治市領(lǐng)導(dǎo)小組審批，將對(duì)成功創(chuàng)建法治示范的單位（部門）予以通報(bào)表揚(yáng)。同時(shí)，對(duì)已經(jīng)通報(bào)表揚(yáng)的市級(jí)示范創(chuàng)建單位實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，采取跟進(jìn)回訪、經(jīng)驗(yàn)推廣、學(xué)習(xí)觀摩、定期通報(bào)等形式進(jìn)行督查指導(dǎo)，以確保示范創(chuàng)建工作的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

3、狠抓基層基礎(chǔ)建設(shè)，努力化解矛盾糾紛

加強(qiáng)司法所工作規(guī)范化建設(shè)，確保司法行政職能得以充分發(fā)揮。按照“五好”標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步加強(qiáng)司法所組織建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、業(yè)務(wù)建設(shè)、保障能力建設(shè)和設(shè)施裝備建設(shè)，制定了《人民調(diào)解工作規(guī)范化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》、《社區(qū)矯正工作規(guī)范化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》、《安置幫教工作規(guī)范化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)司法所各項(xiàng)職能工作流程、檔案、文書進(jìn)行規(guī)范統(tǒng)一。

積極開展矛盾糾紛排查工作，重點(diǎn)抓好專業(yè)領(lǐng)域矛盾糾紛排查化解。全年，全市各級(jí)人民調(diào)解組織排查調(diào)解矛盾糾紛7449件，調(diào)處成功7295件，調(diào)解成功率達(dá)97.9%。全市司法所參與矛盾糾紛大排查2200余件，參與調(diào)解疑難復(fù)雜糾紛6449件，協(xié)助基層政府處理矛盾糾紛400余件，成功處理382件。加強(qiáng)行業(yè)專業(yè)性調(diào)委會(huì)建設(shè)，今年完成了“攀枝花市醫(yī)療糾紛人民調(diào)解委員會(huì)”的組建并已開始全力投入工作，人員編制、經(jīng)費(fèi)預(yù)算、辦公設(shè)備設(shè)施配備等工作穩(wěn)步推進(jìn)。充分發(fā)揮人民調(diào)解組織在糾紛處理中的作用，積極參與全市醫(yī)患糾紛化解工作，自醫(yī)患糾紛調(diào)解委員會(huì)成立以來，受理了市中心醫(yī)院等18起醫(yī)療糾紛案件，參與調(diào)解18起，成功調(diào)解2起。

4、筑牢安全穩(wěn)定防線，確保社會(huì)安全穩(wěn)定

堅(jiān)持規(guī)范為先，強(qiáng)化社區(qū)矯正。認(rèn)真貫徹《四川省社區(qū)矯正實(shí)施細(xì)則（試行）》，統(tǒng)一社區(qū)矯正工作流程、文書格式，保證社區(qū)矯正規(guī)范化運(yùn)行。加強(qiáng)社區(qū)矯正信息化建設(shè)，積極建設(shè)社區(qū)矯正網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺(tái)，借助實(shí)時(shí)手機(jī)定位和電子?xùn)艡冢瑢?duì)社區(qū)矯正人員活動(dòng)范圍進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和跟蹤管理。截至11月，全市接收社區(qū)矯正人員3747人，解除社區(qū)矯正2642人，在冊(cè)社區(qū)矯正人員1105人，對(duì)暫予監(jiān)外執(zhí)行罪犯收監(jiān)執(zhí)行6人，無重新違法犯罪人員。

堅(jiān)持管控為主，強(qiáng)化安置幫教。完善和落實(shí)安置幫教工作銜接溝通、跟蹤幫教、獎(jiǎng)懲考核、重點(diǎn)人員必接必送、“法輪功”類特殊人員幫教制度，做到一人一檔、定期檢查，及時(shí)回訪，全面掌握刑滿釋放人員的日常表現(xiàn)，最大限度地降低重新違法犯罪風(fēng)險(xiǎn)。截至10月，共接收刑滿釋放人員804人，安置759人，安置率94.4%，幫教234人，幫教率100%，重新違法犯罪率有效控制在1%以下，無脫管漏管現(xiàn)象。

堅(jiān)持安全為重，強(qiáng)化司法強(qiáng)戒。按照“隱患心中有數(shù)、措施條條管用、責(zé)任獎(jiǎng)懲分明”的要求，落實(shí)場(chǎng)所物防、技防、人防等各項(xiàng)措施，切實(shí)維護(hù)場(chǎng)所安全穩(wěn)定。年內(nèi)開展安全檢查共計(jì)40余次，發(fā)現(xiàn)并整改安全隱患19處。嚴(yán)格規(guī)范戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療、生活衛(wèi)生、習(xí)藝勞動(dòng)等各個(gè)執(zhí)法環(huán)節(jié)，推進(jìn)戒毒工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。進(jìn)一步深化常青藤“四分法”管理模式，全面提升戒毒工作的人文化、科學(xué)化、社會(huì)化。截至11月，累計(jì)收治強(qiáng)戒人員227人，辦理提前解除25人，按期解除164人，變更社區(qū)戒毒28人，全所在冊(cè)強(qiáng)戒人員242人。場(chǎng)所整體遷建工作積極推進(jìn)，選址范圍已劃定，場(chǎng)所資產(chǎn)清理正按計(jì)劃推進(jìn)。

5、主動(dòng)延伸服務(wù)領(lǐng)域，切實(shí)優(yōu)化發(fā)展環(huán)境

整合司法行政資源，圍繞中心、深入基層、貼近群眾，積極為民生和經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供方便快捷、優(yōu)質(zhì)高效的法律服務(wù)。

外投工作成效明顯。3月份，攀枝花市人民政府外來企業(yè)投訴中心正式成立，辦公室設(shè)立在市司法局。隨后，市縣兩級(jí)相繼成立了外來企業(yè)投訴中心及辦公室，實(shí)現(xiàn)了外來企業(yè)投訴服務(wù)機(jī)構(gòu)全覆蓋。積極為外來企業(yè)推薦優(yōu)秀律師，擔(dān)任法律顧問，開展“法律服務(wù)進(jìn)企業(yè)”活動(dòng)，幫助外來企業(yè)依法處理各種法律事務(wù)。共為外來企業(yè)開展法治宣傳238場(chǎng)次，舉辦法治講座177場(chǎng)次，擔(dān)任法律顧問174家，幫助處理法律事務(wù)450件，提供法律援助60件，指導(dǎo)人們調(diào)解組織化解民間糾紛120件。

律師工作健康發(fā)展。積極為優(yōu)秀律師打造服務(wù)平臺(tái)，推薦12名律師為“四大班子”法律顧問團(tuán)人選。積極開展法律服務(wù)進(jìn)百村（社區(qū)）活動(dòng)。組建了10支法律服務(wù)小分隊(duì)，深入100個(gè)定點(diǎn)行政村（社區(qū)），開展法治宣傳、法律咨詢、法律援助等法律服務(wù)。集中開展法律服務(wù)41次，舉辦法治講座31場(chǎng)，辦理法律援助案件28件，解答法律咨詢500余人次。全市律師共辦理各類案件5812件，擔(dān)任政、企事業(yè)和社會(huì)團(tuán)體法律顧問568家，開展公益事業(yè)和社會(huì)活動(dòng)2125人次，提供法律援助670件。

公證工作服務(wù)發(fā)展。全面建立“公證為民”工作機(jī)制，開展“主動(dòng)介入、貼心服務(wù)”，為鋼城集團(tuán)有限公司會(huì)員出資回購、東區(qū)德陽巷舊城改造、惠林房地產(chǎn)公司與372名業(yè)主間糾紛等社會(huì)熱點(diǎn)難點(diǎn)和重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及時(shí)提供公證服務(wù)。共辦理各類公證事項(xiàng)5734件，辦理預(yù)約上門公證1981件，減免費(fèi)用60余萬元，化解矛盾糾紛593件。注重信息化建設(shè)，建成全國公證遺囑備案查詢平臺(tái)，開通微博并及時(shí)解答群眾問題。

基層法律服務(wù)扎實(shí)推進(jìn)。加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，主動(dòng)面向群眾、面向基層、面向社區(qū)開展法律服務(wù)，擔(dān)任法律顧問186家，代理各類案件1804件，提供法律援助400余件。

司法鑒定穩(wěn)步增長(zhǎng)。成立了攀枝花司法鑒定人協(xié)會(huì)，加強(qiáng)司法鑒定執(zhí)業(yè)行為監(jiān)管，提高鑒定質(zhì)量，提升司法鑒定公信力，完成了全市3個(gè)鑒定機(jī)構(gòu)和46名鑒定人的年檢注冊(cè)工作，辦理司法鑒定案件2321件，辦理司法鑒定援助案件91件，上門服務(wù)56件，案件辦結(jié)率、合格率達(dá)100%。

司法考試井然有序。從健全機(jī)制、完善制度、強(qiáng)化培訓(xùn)等方面加強(qiáng)指導(dǎo)，確保了考務(wù)工作的順利完成。一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、健全機(jī)制，及時(shí)成立了領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，抽調(diào)精兵強(qiáng)將，落實(shí)責(zé)任到人，確保了此項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。二是完善制度、落實(shí)責(zé)任，從考務(wù)組織、保密規(guī)定、違紀(jì)處理等多方面制定了工作制度，提出了工作要求并嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)行。三是操作規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)，將考試試卷統(tǒng)一存放在市招辦保密室，在分發(fā)和回收過程中嚴(yán)格履行簽收手續(xù)，確保了試卷安全。四是強(qiáng)化培訓(xùn)、提高素質(zhì)，分別對(duì)參加監(jiān)考、巡考、保衛(wèi)的人員進(jìn)行嚴(yán)格培訓(xùn)，做到達(dá)標(biāo)上崗。五是加強(qiáng)監(jiān)督、嚴(yán)明考紀(jì)，與公安、無線電管理辦公室等部門通力協(xié)作，防止舞弊現(xiàn)象發(fā)生。六是以人為本、全程協(xié)助，考前發(fā)布溫馨提示，確保每個(gè)考生按時(shí)參考，考中提供全套文具，供有需要的考生免費(fèi)取用。2014年的國家考試工作實(shí)現(xiàn)了“規(guī)范有序、萬無一失”的總目標(biāo)。今年，全市共468名考生報(bào)名參加2014年度國家司法考試，同比增長(zhǎng)5.6%。

法律援助關(guān)注民生。針對(duì)不同對(duì)象提供個(gè)性化、專業(yè)化服務(wù)，進(jìn)一步完善“一小時(shí)法律援助服務(wù)圈”，加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）規(guī)范化法律援助工作站建設(shè)力度，完善行業(yè)和部門法律援助窗口的設(shè)置，推行偏遠(yuǎn)山區(qū)代為受理制度，組建首席法律援助律師隊(duì)伍，提升服務(wù)能力。全市共辦理各類法律援助案件1120件，提供法律咨詢、代書等法律服務(wù)14401人次，為困難群眾挽回經(jīng)濟(jì)損失300余萬元，免收法律服務(wù)費(fèi)用110余萬元，新建7個(gè)規(guī)范化鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）法律援助工作站，全面完成了民生工程任務(wù)及各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。

認(rèn)真開展“走基層、解難題、辦實(shí)事、惠民生”、“轉(zhuǎn)變作風(fēng)，司法為民”等專項(xiàng)活動(dòng)。進(jìn)一步強(qiáng)化“司法行政工作就是服務(wù)群眾工作”理念，切實(shí)將為民服務(wù)宗旨內(nèi)化于心、外化于行，扎扎實(shí)實(shí)為老百姓辦好事、辦實(shí)事、解難事。深化“走基層”活動(dòng)，為金河村開展法治宣講7次，發(fā)放宣傳資料2300余冊(cè)，提供咨詢1700余人次。“七一”前夕深入田間地頭、困難戶家中進(jìn)行走訪慰問，送去慰問金和慰問品共計(jì)4萬余元。開展黨員“雙報(bào)到”工作，47名黨員分別到居住地社區(qū)報(bào)到，積極參與義工服務(wù)，在學(xué)園路社區(qū)建立了全市首個(gè)社區(qū)法律服務(wù)工作站和社區(qū)心理服務(wù)中心，為社區(qū)居民提供及時(shí)便捷高效的法律服務(wù)，贏得了基層群眾的廣泛稱贊。

加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和省市“十項(xiàng)規(guī)定”，嚴(yán)格加強(qiáng)會(huì)務(wù)和公車管理，規(guī)范接待工作，修訂財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，確保經(jīng)費(fèi)安全運(yùn)行。開展反腐倡廉教育活動(dòng)，強(qiáng)化效能監(jiān)察和警務(wù)督察，建立長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)轉(zhuǎn)變作風(fēng)。通過司法行政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政工作飛信平臺(tái)發(fā)送假日廉政短信200余條，著力打造政治過硬、業(yè)務(wù)過硬、責(zé)任過硬、紀(jì)律過硬、作風(fēng)過硬的司法行政隊(duì)伍。

二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析

（一）收入支出預(yù)算安排情況

2014年年初預(yù)算收入11477400.00元，支出年初預(yù)算安排11341649.60元，結(jié)轉(zhuǎn)公證業(yè)務(wù)費(fèi)政府采購設(shè)備未安裝交付完畢的應(yīng)付賬款-質(zhì)押保證金135750.40元（按合同要求扣留總金額的20%，其組成為無軌密集架325752.00*20%+購電梯款353000.00*20%=135750.40元，《中選通知書》攀政采公通〔2014〕192號(hào)）。與2013年年初預(yù)算數(shù)8897200.00元相比，上漲29%。主要上漲原因是調(diào)入人員增加，大量接收軍轉(zhuǎn)干部，公積金及社保基數(shù)調(diào)增。2014年度執(zhí)行中重點(diǎn)表現(xiàn)為增人增資部分，財(cái)政收回政府性基金-植被恢復(fù)費(fèi)35366.00元。

（二）收入支出執(zhí)行情況

2014年全年收入合計(jì)13449880.75元，其中年初預(yù)算收入11477400元、銀行存款利息收入7807.11元，上年（2013年）結(jié)轉(zhuǎn)資金300000元。當(dāng)年支出合計(jì)13274130.35元，其中基本支出9924710.71元，項(xiàng)目支出3349419.64元。2013年度總支出12650149.64元，其中基本支出9308329.64，項(xiàng)目支出3341820.00元。

1．收入支出與預(yù)算對(duì)比分析

（1）預(yù)算、決算差異對(duì)比情況；

預(yù)算收入114774.00元，決算收入13142073.64元，銀行利息收入7807.11元，上年結(jié)轉(zhuǎn)300000.00元，決算支出數(shù)13274130.35。

（2）差異原因分析。

行政運(yùn)行中的差異主要來源于增人增資和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)。一般行政管理事務(wù)中預(yù)算指標(biāo)中不含2013年中央轉(zhuǎn)移支付200000.00元，以及公證處政府采購資金100000.00元。新增死亡撫恤82330.00元，重大公共衛(wèi)生20000.00元、大調(diào)解專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20000.00元、司法救助20000.00元。

2．收入支出結(jié)構(gòu)分析

（1）各項(xiàng)收入占總收入的比重

全年總收入13149880.75元，行政運(yùn)行收入6324164.98元，占總收入的48.09%；一般行政管理事務(wù)收入2757600.00元，占總收入的20.97%；法律援助（民生工程）收入400000.00元，占總收入的3.04%；事業(yè)運(yùn)行收入351113.50元，占總收入的2.67%；離退休收入2475788.16元，占總收入的18.83%；死亡撫恤82330.00元，占總收入的0.63%；住房公積金收入653727.00元，占總收入的4.97%；銀行存款利息收入7807.11元，占總收入的0.06%；其他項(xiàng)目收入97350.00元，占總收入的0.74%。

 

全年總支出13274130.35元，行政運(yùn)行收入6324402.05元，占總支出的47.64%；一般行政管理事務(wù)支出2929419.64元，占總支出的22.07%；法律援助（民生工程）支出400000.00元，占總支出的3.01%；事業(yè)運(yùn)行支出351113.50元，占總支出的2.65%；離退休支出2475788.16元，占總支出的18.65%；死亡撫恤支出82330.00元，占總支出的0.62%；重大公共衛(wèi)生支出20000.00元，占總支出的0.15%；其他醫(yī)療保障支出1860.00元，占總支出的0.01%；住房公積金支出653727.00元，占總支出的4.92%；。其他支出（掛職鍛煉生活補(bǔ)貼）35490.00元，占總支出的0.27%。

 

3．重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況

2014年全年支出“三公”經(jīng)費(fèi)合計(jì)1025530.48元，其中為保障業(yè)務(wù)需要新增執(zhí)法執(zhí)勤車輛購置787500.00元，車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)226537.48元，公務(wù)接待11493.00元。2013年“三公”經(jīng)費(fèi)支出444639.90元，其中車輛購置179800.00元，車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)247620.40元，接待費(fèi)17219.50元。與2013年度相比車輛購置費(fèi)有所增加，其他兩項(xiàng)分別減少8.5%和33.26%。車輛購置部分增加的主要是原有單位車輛老舊，大部分在十年以上，最長(zhǎng)達(dá)到16-19年，在使用中存在較大安全隱患，特別是執(zhí)法執(zhí)勤用車，目前下鄉(xiāng)、“法律七進(jìn)”和“走基層”的時(shí)間較多，現(xiàn)有車輛已經(jīng)不能滿足工作需求；市司法局是在按規(guī)定原則申報(bào)的前提下，在單位分配編制范圍內(nèi)，且未超標(biāo)準(zhǔn)的條件下，通過政府采購的執(zhí)法執(zhí)勤車輛。 “三公”經(jīng)費(fèi)人均支出為14808.93元。

 

2013年會(huì)議費(fèi)支出552966.66元,2014年會(huì)議費(fèi)支出80904.40元，今年與上年相比減少472062.26元，減少支出數(shù)相當(dāng)于2013年的85.37%。2014年人均支出869.94元，2013年人均支出6213.11元。

 

4.當(dāng)年預(yù)算執(zhí)中存在問題、原因及改進(jìn)措施

當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在部分資金下達(dá)時(shí)間較晚，執(zhí)行無法完成，下年度爭(zhēng)取積極按要求完成當(dāng)年預(yù)算計(jì)劃的執(zhí)行任務(wù)。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況

2014年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余合計(jì)175750.40元，全部為項(xiàng)目資金。

1、公證業(yè)務(wù)費(fèi)（政府采購設(shè)備質(zhì)押金為所購設(shè)備款項(xiàng)的20%）結(jié)轉(zhuǎn)135750.40元，資金來源為預(yù)算撥付；

2、其他司法支出-“大調(diào)解”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20000.00元，為2014年12月30日財(cái)政安排資金，無法完成執(zhí)行，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

3、其他司法支出-司法救助經(jīng)費(fèi)20000.00元，為2014年12月30日財(cái)政安排資金，無法完成執(zhí)行，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析

年末司法局資產(chǎn)合計(jì)13243448.17元，負(fù)債合計(jì)6649317.40元。與上年度對(duì)比資產(chǎn)增加1348380.98元，負(fù)債增加453508.98元。資產(chǎn)增加主要原因是政府采購實(shí)施設(shè)備，負(fù)債增加主要是職工住房公積金的繳存累計(jì)增加。

 

（一）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況

對(duì)資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)成進(jìn)行分析

2014年資產(chǎn)合計(jì)是13243448.17元，其中包含現(xiàn)金6255.65元，銀行存款6643061.75元（含職工住房公積金、公證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基金、房屋維修款等），固定資產(chǎn)5875378.77元。負(fù)債合計(jì)6649317.40元，分別為：1、住房公積金5212779.09元，2、房屋維修款234295.85元，3、售房收入利息84.85元，4、黨費(fèi)40480.20元，5、省廳暫存款11498.64元，6、年底收到省廳法律援助辦案補(bǔ)貼63031.02元，7、公證事業(yè)發(fā)展基金506838.08元，8、公證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基金541978.83元，9、福利基金33059.20元，10、涉臺(tái)公證退費(fèi)及遺產(chǎn)費(fèi)4800.00元，11、應(yīng)繳稅金471.64元。資產(chǎn)變動(dòng)主要是報(bào)廢和新購實(shí)施設(shè)備，負(fù)債變動(dòng)主要是職工住房公積金累計(jì)增加。

（二）資產(chǎn)負(fù)債對(duì)比分析

2014年度資產(chǎn)負(fù)債率為50.21%（資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%），2013年的資產(chǎn)負(fù)債率為52.09%。資產(chǎn)負(fù)債管理在可控范圍，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)較小。

四、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況

（一）市司法局在2014年新制定了《關(guān)于印發(fā)〈攀枝花市司法局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制定〉的通知》（攀司發(fā)〔2014〕2號(hào)）和《關(guān)于印發(fā)〈攀枝花市司法局因公出差管理辦法（試行）〉和〈攀枝花市司法局請(qǐng)銷假管理辦法〉的通知》（攀司發(fā)〔2014〕112號(hào)），這對(duì)財(cái)務(wù)管理方面的工作起到了進(jìn)一步指導(dǎo)性意義。在收到?jīng)Q算工作安排后，全局高度重視，認(rèn)真組織專人負(fù)責(zé)，全面核查銀行存款、賬務(wù)、報(bào)表等方面數(shù)據(jù)，做到賬表一致、賬賬相符、賬實(shí)相符。在編報(bào)過程中認(rèn)真細(xì)致，保障數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。審核階段認(rèn)真自查、嚴(yán)格分析、全面撰寫分析報(bào)告。全部工作按照財(cái)政的統(tǒng)一安排分步驟實(shí)施，及時(shí)高效地完成了全年的財(cái)務(wù)工作任務(wù)。

（二）決算管理及報(bào)表設(shè)計(jì)的意見建議。

1、決算報(bào)表在填報(bào)時(shí)因部分表格歸并口徑不同，容易出現(xiàn)邏輯錯(cuò)誤，比如銀行存款利息收入應(yīng)在哪些表中反映？許多新人在填報(bào)時(shí)不清楚，建議在填報(bào)說明中進(jìn)行明確。

2、許多表格的數(shù)據(jù)存在重復(fù)錄入，建議多用使用自動(dòng)取數(shù)功能。

 

 

 

 

 

 

 

 

行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

 

 

一、行政單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

1.支出增長(zhǎng)率，衡量行政單位支出的增長(zhǎng)水平。計(jì)算公式為：

支出增長(zhǎng)率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%

2.當(dāng)年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。計(jì)算公式為：

當(dāng)年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%

年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費(fèi)水平。計(jì)算公式為：

人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%

4.項(xiàng)目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：

項(xiàng)目支出比率=本期項(xiàng)目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%

5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%

公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%

6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計(jì)算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)

7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計(jì)算公式為：

人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實(shí)有數(shù):1

二、事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

1.預(yù)算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。計(jì)算公式為：

預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%

年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)

預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%

年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)

2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%

3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實(shí)際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計(jì)算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實(shí)際在編人數(shù)

4.資產(chǎn)負(fù)債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計(jì)算公式為：

資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%

 

此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)則規(guī)定對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析。