一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。一是擬訂執(zhí)行攀枝花市財(cái)政、稅收發(fā)展戰(zhàn)略、政策和中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃；擬訂執(zhí)行財(cái)政分配政策和財(cái)政改革方案；參與宏觀經(jīng)濟(jì)分析預(yù)測(cè)和全市重大宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控和綜合平衡全市財(cái)力的建議；制定構(gòu)建地方公共財(cái)政體系的政策、制度；指導(dǎo)全市財(cái)政工作。二是研究、擬定全市財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的規(guī)章和辦法，并組織實(shí)施；制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的規(guī)章制度；管理中央、省轉(zhuǎn)貸的特種國(guó)債。三是編制年度市級(jí)預(yù)算草案并組織實(shí)施；受市政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告全市及市本級(jí)財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算；擬訂財(cái)政稅收收入計(jì)劃；管理市級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收入、預(yù)算外資金（包括政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)）及財(cái)政專戶；核定行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理體制；制定和規(guī)范各項(xiàng)財(cái)政收支管理的具體辦法。四是聯(lián)系、協(xié)調(diào)國(guó)稅、地稅、海關(guān)等部門的稅政業(yè)務(wù)工作；組織稅政檢查；提出稅種增減、稅目稅率調(diào)整、減免稅和對(duì)全市財(cái)政影響較大的臨時(shí)特案減免稅的建議；參與地方稅制改革，會(huì)同稅務(wù)等部門上報(bào)地方稅制改革方案；擬訂和審議國(guó)家授權(quán)的地方稅減免規(guī)定和各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，監(jiān)督各類稅收減免規(guī)定和有關(guān)稅款退庫(kù)及提退事項(xiàng)。五是管理市級(jí)財(cái)政公共支出；貫徹執(zhí)行《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》；擬訂和執(zhí)行政府采購(gòu)政策；制定需要全市統(tǒng)一的有關(guān)開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；管理全市行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯收支計(jì)劃和有關(guān)國(guó)際收支事項(xiàng)；執(zhí)行并實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度。六是貫徹執(zhí)行社會(huì)保障資金財(cái)務(wù)管理制度；管理市級(jí)政府的社會(huì)保障支出；組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督；參與研究、擬定養(yǎng)老保險(xiǎn)、城市居民最低生活保障及市級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)的政策。七是擬訂和執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)管理的政策法規(guī)，改革方案、規(guī)章制度和管理辦法；組織實(shí)施行政事業(yè)單位、國(guó)有及城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)的清產(chǎn)核資和績(jī)效評(píng)價(jià)工作；組織實(shí)施市級(jí)行政事業(yè)單位及企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)權(quán)屬界定、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定和轉(zhuǎn)讓工作，監(jiān)繳國(guó)有資產(chǎn)收益；負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)及集體資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)、分析；指導(dǎo)、監(jiān)督行政事業(yè)單位、國(guó)有及集體企業(yè)資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定、清查登記等項(xiàng)工作；指導(dǎo)資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)；監(jiān)督執(zhí)行《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。八是管理和監(jiān)督財(cái)政性經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級(jí)財(cái)政安排的經(jīng)貿(mào)、農(nóng)業(yè)支出、挖潛改造支出、科技支出以及市級(jí)投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款資金；審查財(cái)政基本建設(shè)投資資金的概、預(yù)、決（結(jié)）算；監(jiān)管地方商業(yè)銀行、保險(xiǎn)、證券、擔(dān)保行等地方金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)；承擔(dān)外國(guó)政府、世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、日本國(guó)際協(xié)辦銀行和國(guó)際農(nóng)發(fā)基金會(huì)等政府性外債管理工作；負(fù)責(zé)彩票的監(jiān)管和發(fā)行規(guī)模的審核上報(bào)工作。九是管理全市會(huì)計(jì)工作；貫徹實(shí)施《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等會(huì)計(jì)法律、法規(guī)和制度；擬訂和實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的有關(guān)具體辦法和補(bǔ)充規(guī)定；會(huì)同有關(guān)部門管理會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)職稱工作；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)委派制度的試點(diǎn)工作；指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)；會(huì)同有關(guān)部門清理整頓經(jīng)濟(jì)鑒證類中介機(jī)構(gòu)。十是負(fù)責(zé)全市財(cái)政監(jiān)督檢查工作；擬訂財(cái)政監(jiān)督的規(guī)章制度；監(jiān)督執(zhí)行財(cái)稅方針政策和法律法規(guī)；檢查反映財(cái)政收支中的重大問題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議；依法查處重點(diǎn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的案件。十一是制定財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃;組織實(shí)施財(cái)政業(yè)務(wù)和人員繼續(xù)教育工作；負(fù)責(zé)財(cái)政信息和財(cái)政宣傳工作；指導(dǎo)財(cái)政系統(tǒng)精神文明建設(shè)、廉政建設(shè)和思想政治工作。十二是承辦市政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）2017年重點(diǎn)工作完成情況。

1.強(qiáng)化收支管理，爭(zhēng)取資金取得新成效

全市各級(jí)財(cái)政部門面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行的嚴(yán)峻形勢(shì)，強(qiáng)化收入執(zhí)行動(dòng)態(tài)管控，努力確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收和及時(shí)入庫(kù)。同時(shí)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)控新增支出。另外，強(qiáng)化“抓資金”工作，制定出臺(tái)《攀枝花市市級(jí)部門爭(zhēng)取資金考核辦法》，建立向上爭(zhēng)取激勵(lì)考核機(jī)制，定期向市委市政府反映進(jìn)展情況。全市爭(zhēng)取到上級(jí)資金178.99億元，較去年同比增長(zhǎng)10.1%，有效緩解了當(dāng)前財(cái)政困難，促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

2.不斷加大投入，民生基石得到新鞏固

牢牢守住民生底線，不斷加大投入，重點(diǎn)保障了教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生和公共安全等領(lǐng)域的資金需求。全年共投入“十項(xiàng)民生工程”及民生大事資金524,762萬元，超預(yù)算21.7個(gè)百分點(diǎn)，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)到65%以上。在助力扶貧方面，整合投入扶貧資金39,300萬元，全力實(shí)施21個(gè)扶貧專項(xiàng)，為確保在2018年底打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)、在全省高水平率先全面建成小康社會(huì)打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。在改善生態(tài)方面，全年投入資金23,500萬元，全力打贏環(huán)保“三大戰(zhàn)役”，生態(tài)環(huán)境更加宜居。

3.創(chuàng)新融資手段，助推發(fā)展取得新突破

一是圍繞做好“釩鈦、陽光”兩篇文章，設(shè)立規(guī)模100億元的釩鈦資源開發(fā)投資基金，推動(dòng)攀西國(guó)家戰(zhàn)略資源創(chuàng)新開發(fā)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)。設(shè)立規(guī)模50億元的康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，推動(dòng)中國(guó)陽光康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展試驗(yàn)區(qū)建設(shè)。同時(shí)，安排支農(nóng)資金41,406萬元，推動(dòng)國(guó)家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)。二是繼續(xù)穩(wěn)妥推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作（PPP）工作試點(diǎn)，為全市重點(diǎn)工作（項(xiàng)目）提供資金保障。全市納入財(cái)政部PPP綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)項(xiàng)目共51個(gè)，總投資額545億元。全市已進(jìn)入采購(gòu)及執(zhí)行階段項(xiàng)目19個(gè)，投資規(guī)模194億元。市本級(jí)項(xiàng)目已全面開工9個(gè)，投資額138億元。三是創(chuàng)新采取政府購(gòu)買服務(wù)方式，完成棚改國(guó)開行貸款相關(guān)事宜。全年落實(shí)棚改資金118.56億元，其中貸款資金99.5億元，多渠道籌集資本金14.4億元，下達(dá)保障性安居工程配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中央基建投資4.28億元，有力保障了我市保障房建設(shè)的資金需求。四是在全省率先實(shí)施市政公共基礎(chǔ)設(shè)施的市場(chǎng)化配置經(jīng)營(yíng)權(quán)改革試點(diǎn)。2017年9月以490,998萬元成交價(jià)公開掛牌出讓了31條市政道路的市場(chǎng)化配置經(jīng)營(yíng)權(quán)。此項(xiàng)工作將大力提升我市公共服務(wù)供給質(zhì)量和效率，加快我市交通和市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

4.深化財(cái)政管理，資金績(jī)效得到新提升

全面推進(jìn)財(cái)政信息公開，“陽光財(cái)政”公示項(xiàng)目87項(xiàng)，公示財(cái)政專項(xiàng)資金145,947.8萬元，同比增長(zhǎng)7.2%。最大限度盤活存量資金，市本級(jí)累計(jì)盤活財(cái)政存量資金5,244萬元。規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)管理，市本級(jí)“三公經(jīng)費(fèi)”及會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)累計(jì)支出7,051萬元，同比下降13.27%。加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)督管理，完成政府采購(gòu)240.57億（含棚戶區(qū)改造項(xiàng)目，不含PPP項(xiàng)目），節(jié)約資金18.2億。嚴(yán)把投資評(píng)審關(guān)，完成政府投資項(xiàng)目審查180,835.84萬元，審減2.77億元，審減率 14.91%。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，檢查財(cái)政扶貧資金22,861.74萬元，檢查社保財(cái)政補(bǔ)助資金11,388.5萬元。開展會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題單位10家,違規(guī)問題金額2,509.17萬元。同時(shí)，對(duì)市級(jí)50個(gè)預(yù)算單位濫發(fā)獎(jiǎng)金、工資、補(bǔ)貼問題和全面嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格部門預(yù)算管理、違規(guī)公款購(gòu)買消費(fèi)高檔白酒等情況進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。

5.持續(xù)深化黨建，作風(fēng)建設(shè)得到新加強(qiáng)

深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝財(cái)政系統(tǒng)黨員干部。以“三會(huì)一課”為抓手，嚴(yán)格黨內(nèi)生活，全年組織了11次黨組理論中心組學(xué)習(xí)會(huì)，為黨員訂閱理論書籍500余本。在“兩學(xué)一做”“兩轉(zhuǎn)一提”教育中，緊盯領(lǐng)導(dǎo)干部這個(gè)“關(guān)鍵少數(shù)”，突出領(lǐng)導(dǎo)示范帶頭，形成上行下隨的鮮明導(dǎo)向。以講座、視頻、競(jìng)賽等豐富廉政教育形式，黨員共撰寫70余篇心得體會(huì)，從源頭上強(qiáng)化了黨員的廉政意識(shí)。深化“走基層”活動(dòng)，鞏固結(jié)對(duì)幫扶村脫貧成果，2017年11月大花地村被評(píng)為省級(jí)“文化扶貧示范村”。

二、部門概況

市財(cái)政局下屬二級(jí)單位8個(gè)，其中行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位2個(gè)，其他事業(yè)單位6個(gè)。

三、收支決算總體情況說明

2017年市財(cái)政局本年收入合計(jì)3613.02萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入3545.98萬元，占98.14%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入67.04萬元，占1.86%。

（圖1：收入決算結(jié)構(gòu)圖）

 

 

 

 

 

2017年市財(cái)政局本年支出合計(jì)3131.25萬元，其中：基本支出2409.93萬元，占76.96%；項(xiàng)目支出721.32萬元，占23.04%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

（圖2：支出決算結(jié)構(gòu)圖）

 

 

 

 

 

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2017年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)3545.98萬元。與2016年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加86.24萬元，增長(zhǎng)2.49%。

（圖3：財(cái)政撥款收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況）

 

 

 

 

 

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3131.25萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加498.14萬元，增長(zhǎng)18.92%。

（圖4：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算變動(dòng)情況）

 

 

 

 

 

 

 

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3131.26萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出2615.92萬元，占83.54%；教育支出0萬元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出305.16萬元，占9.75%；醫(yī)療衛(wèi)生支出0.24萬元，占0.01%；住房保障支出209.93萬元，占6.7%。

（圖5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）

 

 

 

 

 

 

 

 

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）201（款）06（項(xiàng)）: 行政運(yùn)行支出決算為1772.67萬元，完成預(yù)算99.87%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是節(jié)約了接待費(fèi)。一般行政管理事務(wù)支出決算為699.8萬元，完成預(yù)算64.37%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是節(jié)約上年結(jié)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。信息化建設(shè)支出決算為9萬元，完成預(yù)算100%。事業(yè)運(yùn)行支出決算為131.1萬元，完成預(yù)算100%。組織事務(wù)支出決算為305.16萬元，完成預(yù)算100%。

 

2.教育（類）***（款）***（項(xiàng)）: 支出決算為0萬元，完成預(yù)算0%，決算數(shù)大于/小于預(yù)算數(shù)的主要原因是…。

3.科學(xué)技術(shù)（類）***（款）***（項(xiàng)）: 支出決算為0萬元，完成預(yù)算0%，決算數(shù)大于/小于預(yù)算數(shù)的主要原因是…。

4.文化體育與傳媒（類）***（款）***（項(xiàng)）: 支出決算為0萬元，完成預(yù)算0%，決算數(shù)大于/小于預(yù)算數(shù)的主要原因是…。

5.社會(huì)保障和就業(yè)（類）208（款）01（項(xiàng)）: 社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理事務(wù)支出決算為6.53萬元，完成預(yù)算93.34%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是社?？乒?jié)約經(jīng)費(fèi)支出。其他人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)支出決算為1.2萬元，完成預(yù)算100%，

6.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）210（款）99（項(xiàng)）:其他醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出決算為0.24萬元，完成預(yù)算100%。

7、住房保障（類）221（款）02（項(xiàng)）：住房公積金支出決算為209.93萬元，完成預(yù)算100%。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2409.93萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)2044.58萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。
　　公用經(jīng)費(fèi)365.35萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為25萬元，完成預(yù)算89.42%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)接待費(fèi)厲行節(jié)約完成了預(yù)算數(shù)的55.83%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算19萬元，占84.99%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算3.36萬元，占15.03%。具體情況如下：

（圖6：“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出結(jié)構(gòu)）

 

 

 

 

 

 

 

1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0次，出國(guó)（境）0人。開支內(nèi)容包括：…（團(tuán)組名稱、出訪地點(diǎn)、取得成效）等。

因公出國(guó)（境）支出決算比2016年增加/減少0萬元，增長(zhǎng)/下降0%。主要原因是……。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出19萬元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購(gòu)置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元，主要用于…。截至2016年12月底，單位共有公務(wù)用車6輛，其中：轎車1輛、越野車3輛、載客汽車1輛，其他用車1輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出19萬元。主要用于農(nóng)發(fā)辦、農(nóng)業(yè)科、各業(yè)務(wù)科室外出開展專項(xiàng)資金檢查、資金績(jī)效評(píng)價(jià)、公務(wù)差旅火車站、飛機(jī)場(chǎng)接送等所需的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。

公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算比2016年減少17.82萬元，下降48.4%。主要原因是車改后車輛減少，用車減少。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出3.35萬元。主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動(dòng)開支的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、用餐費(fèi)等。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待27批次，166人次（不包括陪同人員），共計(jì)支出3.35萬元，具體內(nèi)容包括：來自省，同級(jí)市州，縣區(qū)的檢查、交流、學(xué)習(xí)等發(fā)生接待餐費(fèi)3.35萬元。其中：外事接待0批次，0人，共計(jì)支出0萬元，主要用于接待…。

公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016年增加0.33萬元，增加10.93%。主要原因是接待人次增加22人。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2017年度政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元。

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說明

2017年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2017年度，市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出365.35萬元，比2016年增加63.47萬元，增長(zhǎng)21.02%，主要是各項(xiàng)改革任務(wù)增加各項(xiàng)支出增加。

（數(shù)據(jù)來源財(cái)決CS05表）

（二）政府采購(gòu)支出情況

2017年度，市財(cái)政局政府采購(gòu)支出總額41.61萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出41.61萬元、政府采購(gòu)工程支出0萬元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬元。主要用于電子信息網(wǎng)絡(luò)辦公。授予中小企業(yè)合同金額41.61萬元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額41.61萬元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。

（數(shù)據(jù)來源財(cái)決CS06表）

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2017年12月31日，市財(cái)政局共有車輛6輛，其中：部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車5輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛；單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（數(shù)據(jù)來源財(cái)決CS05表，按部門決算報(bào)表填報(bào)數(shù)據(jù)羅列車輛情況。）

（四）預(yù)算績(jī)效情況

1.績(jī)效目標(biāo)管理情況。

按照預(yù)算績(jī)效管理要求，本部門對(duì)2017年一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績(jī)效目標(biāo)管理，共編制績(jī)效目標(biāo)4個(gè)，涉及財(cái)政資金81.2萬元，覆蓋率達(dá)到100%。

（說明編制績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目個(gè)數(shù)、資金量和覆蓋率。）

2.部門整體支出績(jī)效自評(píng)開展情況。

按照預(yù)算績(jī)效管理要求，本部門對(duì)2017年整體支出開展績(jī)效自評(píng)，自評(píng)得分92分，存在的問題：一是在預(yù)算編制的過程中，部門預(yù)算編制存在編制不科學(xué)、不合理情況，導(dǎo)致年初預(yù)算不能滿足實(shí)際工作需要，調(diào)整預(yù)算幅度過大。二是預(yù)算人員經(jīng)費(fèi)中社會(huì)保障繳費(fèi)和公積金繳費(fèi)單位部分預(yù)算金額下達(dá)不足，擠占單位的工作獎(jiǎng)補(bǔ)經(jīng)費(fèi)，經(jīng)濟(jì)分類科目也不能據(jù)實(shí)列支，在一定程度上沒能真實(shí)的反映單位的支出。三是預(yù)算下達(dá)公用經(jīng)費(fèi)中水電費(fèi)不足，大部分用工作經(jīng)費(fèi)開支。四是部分工作經(jīng)費(fèi)下達(dá)時(shí)間較晚，當(dāng)年無法及時(shí)執(zhí)行，虛增單位結(jié)余經(jīng)費(fèi)。

下一步改進(jìn)措施：一是部門預(yù)算應(yīng)參考部門決算數(shù)據(jù)來編制。在歷史數(shù)據(jù)的對(duì)比中，找出本部門收支的變化規(guī)律和趨勢(shì)，預(yù)決算才會(huì)更加真實(shí)準(zhǔn)確。預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算是一個(gè)有機(jī)的整體,環(huán)環(huán)相扣,互為促進(jìn)。預(yù)算編制通過預(yù)算執(zhí)行加以驗(yàn)證,預(yù)算執(zhí)行的結(jié)果形成決算,決算經(jīng)過反饋,為預(yù)算編制提供參考。實(shí)現(xiàn)良性循環(huán),預(yù)算編制才能科學(xué)合理,預(yù)算執(zhí)行才能高效規(guī)范,決算才能起到重要的參考作用。二是決算數(shù)據(jù)與預(yù)算數(shù)的比較應(yīng)更加科學(xué)，執(zhí)行率不是簡(jiǎn)單的預(yù)算下達(dá)數(shù)與決算數(shù)據(jù)的比對(duì)，節(jié)支率，費(fèi)用使用是否合理，項(xiàng)目支出的績(jī)效水平，都是應(yīng)是測(cè)評(píng)的要點(diǎn)。三是增人、增資，跨年度實(shí)施的項(xiàng)目撥入經(jīng)費(fèi)，不計(jì)入“支付進(jìn)度率”、“預(yù)算調(diào)整率”指標(biāo)的考核范疇。

（說明部門整體支出績(jī)效自評(píng)開展總體情況、得分、總體績(jī)效、存在問題及下一步措施。得分情況請(qǐng)于2017年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分表中填列）

 

2017年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分表

一級(jí)指標(biāo)	二級(jí)指標(biāo)	三級(jí)指標(biāo)	得分
部門決策（25分）	目標(biāo)任務(wù)（15分）	相關(guān)性（5分）	5
		明確性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	預(yù)算編制（10分）	測(cè)算依據(jù)（5分）	5
		目標(biāo)管理（5分）	5
綜合管理（30分）	專項(xiàng)資金分配時(shí)限（2分）	省級(jí)財(cái)力專項(xiàng)預(yù)算分配時(shí)限（1分）	1
		中央專款分配合規(guī)率（1分）	1
	中期評(píng)估（2分）	執(zhí)行中期評(píng)估（2分）	0
	績(jī)效監(jiān)控（5分）	預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)控（2分）	2
		績(jī)效目標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控（3分）	3
	非稅收入執(zhí)收情況（2分）	非稅收入征收情況（1分）	1
		非稅收入上繳情況（1分）	1
	資產(chǎn)管理（6分）	資產(chǎn)管理信息化情況（2分）	1
		行政事業(yè)單位資產(chǎn)報(bào)告情況（2分）	2
		資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合（2分）	1
	內(nèi)控制度管理（2分）	內(nèi)部控制度健全完整（2分）	1
	信息公開（6分）	預(yù)算公開（2分）	2
		決算公開（2分）	2
		績(jī)效信息公開（2分）	2
	績(jī)效評(píng)價(jià)（5分）	績(jī)效評(píng)價(jià)開展（2分）	2
		評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用（3分）	2
部門績(jī)效情況（45分）	履職成效（20分）	完成收支任務(wù)	5
		做好市本級(jí)一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出安排	5
		保障重點(diǎn)工作推進(jìn)	5
		推進(jìn)財(cái)政管理改革	5
	可持續(xù)發(fā)展能力（15分）	重點(diǎn)改革（重點(diǎn)工作）完成情況（5分）	5
		科技（制度、方法、機(jī)制等）創(chuàng)新（5分）	4
		人才培養(yǎng)（5分）	5
	滿意度（10分）	協(xié)作部門滿意度（3分）	3
		管理對(duì)象滿意度（3分）	3
		社會(huì)公眾滿意度（4分）	3

 

3.部門自行組織績(jī)效評(píng)價(jià)開展情況。

本部門對(duì)財(cái)政大平臺(tái)及網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開展支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，得分為93分，存在的問題：一是資金使用根據(jù)需求進(jìn)行安排，執(zhí)行進(jìn)度不均衡。二是辦公自動(dòng)化配件政府采購(gòu)時(shí)間期限偏長(zhǎng)，供貨商中標(biāo)以后才組織貨源，導(dǎo)致電子產(chǎn)品到位時(shí)間不及時(shí)。三是金財(cái)網(wǎng)偶有網(wǎng)絡(luò)故障。下一步改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)政府采購(gòu)預(yù)算約束，按照月度、季度資金需求均衡安排支出。二是加強(qiáng)與供貨商的溝通，督促供貨商及時(shí)準(zhǔn)備貨源，減少供貨時(shí)間。三是增加電信流量，加強(qiáng)與電信運(yùn)行商和上級(jí)財(cái)政部門溝通，確保各業(yè)務(wù)科室、各預(yù)算單位、各縣區(qū)財(cái)政網(wǎng)絡(luò)正常運(yùn)行。

（說明部門對(duì)下屬單位或重點(diǎn)項(xiàng)目開展自評(píng)的總體情況、得分、總體績(jī)效、存在問題及下一步措施，請(qǐng)各部門選擇開展自評(píng)的下屬單位或一至兩個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行說明。得分情況請(qǐng)于2017年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分表中填列）

 

 

 

 

 

 

 

2017年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分表

單位名稱/ 項(xiàng)目名稱	攀枝花市財(cái)政局/資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)維護(hù)
一級(jí) 指標(biāo)	二級(jí) 指標(biāo)	三級(jí)指標(biāo)	分值	得分
（20分） 項(xiàng)目決策	（10分） 科學(xué)決策	必要性 （政策依據(jù))	5	5
		可行性 （政策完善）	5	5
	（10） 績(jī)效目標(biāo)	明確性	5	5
		合理性	5	5
（10分） 項(xiàng)目管理	（7分） 資金管理	資金分配	3	3
		資金使用	4	3
	（3分） 項(xiàng)目執(zhí)行	執(zhí)行規(guī)范	3	3
（特性指標(biāo)70分） 項(xiàng)目績(jī)效	（20） 項(xiàng)目完成	完成數(shù)量	5	5
		完成質(zhì)量	5	5
		完成時(shí)效	5	4
		完成成本	5	5
	（50分） 項(xiàng)目效益	經(jīng)濟(jì)效益（可選項(xiàng)）	40	9
		社會(huì)效益（可選項(xiàng)）
		生態(tài)效益（可選項(xiàng)）
		可持續(xù)效益（可選項(xiàng)）		9
		公平效率（可選項(xiàng)）		9
		使用效率（可選項(xiàng)）		9
		服務(wù)對(duì)象滿意度	10	9
總分	93

 

十一、名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。如…（二級(jí)預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。

3.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。如…（二級(jí)預(yù)算單位經(jīng)營(yíng)收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。主要是…（收入類型）等。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.一般公共服務(wù)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

10.外交（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

11.公共安全（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

12.教育（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

13.科學(xué)技術(shù)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

15.社會(huì)保障和就業(yè)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

16.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

17.節(jié)能環(huán)保（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

18.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

19.農(nóng)林水（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

20.交通運(yùn)輸（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

22.商業(yè)服務(wù)業(yè)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

23.金融（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

24.國(guó)土海洋氣象等（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

25.住房保障（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

26.糧油物資儲(chǔ)備（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。

……

……

……

（解釋本部門決算報(bào)表中全部功能分類科目至項(xiàng)級(jí)，請(qǐng)參照《2017年政府收支分類科目》增減內(nèi)容。）

27.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

28.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

29.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

30.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

31.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

32.……。

 

（名詞解釋部分請(qǐng)根據(jù)各部門實(shí)際列支情況羅列，并根據(jù)本部門職責(zé)職能增減名詞解釋內(nèi)容。）

附件：四川省攀枝花市財(cái)政局（本級(jí)）.XLS