攀枝花市財政局2022年部門預算編制說明

　　目錄

　　一、基本職能及主要工作................................................ 1

　　（一）職能簡介................................................1

　　（二）2022年重點工作。................................................4

　　二、機構設置情況................................................ 5

　　三、收支預算情況說明................................................5

　　（一）收入預算情況。................................................6

　　（二）支出預算情況。................................................6

　　四、財政撥款收支預算情況說明................................................6

　　五、一般公共預算當年撥款情況說明................................................6

　　（一）一般公共預算當年撥款規模變化情況。................................................6

　　（二）一般公共預算當年撥款結構情況。................................................7

　　（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況。................................................7

　　六、一般公共預算基本支出情況說明................................................8

　　七、“三公”經費財政撥款預算安排情況說明................................................8

　　八、政府性基金預算支出情況說明................................................9

　　九、國有資本經營預算情況說明................................................10

　　十、其他重要事項的情況說明................................................10

　　（一）機關運行經費。................................................10

　　（二）政府采購情況。................................................10

　　（三）國有資產占有使用情況。................................................10

　　（四）績效目標設置情況。................................................11

　　十一、名詞解釋................................................11

　　一、基本職能及主要工作

　　（一）職能簡介

　　1.擬訂全市財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經濟形勢，參與制定各項經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市與縣（區）政府、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。

　　2.貫徹執行財政、稅收、財務、會計管理的法律法規和規章。負責組織起草地方性財政政策、規范性文件和制度并組織實施。按照管理權限管理全市稅政事項。承辦國務院關稅稅則委員會辦公室要求市一級承擔的工作。

　　3.負責管理各項財政收支。編制年度市級預決算草案并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，審核批復部門（單位）年度預決算。受市政府委托，向市人大及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。負責政府投資基金市級財政出資的資產管理。負責市級預決算公開。負責全面實施預算績效管理。

　　4.按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費等其他非稅收入。管理財政票據。貫徹執行彩票管理政策，制定彩票管理有關辦法，監管彩票市場，按規定管理彩票資金。

　　5.組織制定全市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，開展國庫現金管理工作。貫徹執行政府財務報告編制辦法并組織實施。監督管理全市政府采購工作。

　　6.貫徹執行地方政府債務管理制度和政策，制定具體管理辦法，編制地方政府債余額限額計劃，統一管理政府外債，防范財政風險。

　　7.牽頭編制全市國有資產管理情況報告。根據市政府授權，集中統一履行市級國有金融資本出資人職責。制定市級國有金融資本管理制度。擬訂全市行政事業單位國有資產管理制度并組織實施。制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策。

　　8.負責審核并匯總編制全市國有資本經營預決算草案。制定國有資本經營預算制度和辦法，收取市本級企業國有資本收益。組織實施企業財務制度，負責財政預算內行政事業單位和社會團體的非貿易外匯和財政預算內的國際收支管理。

　　9.負責審核并匯總編制全市社會保險基金預決算草案，會同有關部門擬訂有關資金（基金）財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

　　10.負責辦理和監督市級財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，負責投資評審管理工作，參與擬訂市級基建投資有關政策，制定基建財務管理制度。

　　11.管理外國政府和國際金融機構貸（贈）款項目的有關業務，參與財經領域的國際交流與合作。

　　12.負責管理全市會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，指導社會審計。依法管理資產評估有關工作。

　　13.負責職責范圍內的安全生產和職業健康、生態環境保護、審批服務便民化等工作。

　　14.完成市委、市政府交辦的其他任務。

　　15.職能轉變。一是完善宏觀調控體系，創新調控方式，構建發展規劃、財政、金融等政策協調和工作協同機制，強化經濟監測預測預警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機制，增強宏觀調控前瞻性、針對性、協同性。二是深化財稅體制改革。加快建立現代財政制度，推進財政事權和支出責任劃分改革，理順市與縣（區）收入劃分，建立權責清晰、財力協調、區域均衡的市以下政府間財政關系。完善轉移支付制度，優化轉移支付分類，規范轉移支付項目，增強地方統籌能力。逐步統一預算分配，全面實施績效管理，建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度。全面推行政府性基金和行政事業性收費清單管理，完善監督制度。深化稅收制度改革，健全地方稅體系，逐步提高直接稅比重，推動形成稅法統一、稅負公平、調節有度的稅收制度體系。三是防范化解地方政府債務風險。規范舉債融資機制，構建“閉環”管理體系，嚴控法定限額內債務風險，著力防控隱性債務風險，牢牢守住不發生系統性風險的底線。

　　（二）2022年重點工作。

　　1.以發展促增收。按照省委對攀枝花提出打造世界級釩鈦產業基地和氫能產業示范城市的新定位新要求，深入研究支持發展的政策和舉措，通過財政資金的撬動，讓更多的社會資本投入產業發展。一是組建綠色產業發展基金，采取市場化運作方式，變直接投入為間接投入，放大資金效益，并爭取省級產業基金投入；二是強化財政金融互動，通過激勵獎補、貸款貼息、風險補償等方式調動金融企業支持實體經濟發展；三是全力爭取上級發展專項資金，市本級單列了項目包裝經費，專項用于高質量編報項目，提高項目爭取成功率。

　　2.以績效統領支出。一是加強宣傳培訓，讓各預算單位提升預算績效理念，達成“花錢要問效、無效要問責”的共識；二是壓實績效責任，各預算單位是預算績效管理的責任主體，在使用財政資金時，必須量化細化績效目標，開展中期評估，組織績效評價，加強績效監督，完善內控機制；三是逗硬結果運用，嚴格將績效評價結果與資金安排掛鉤，中期評估存在問題的，要限期整改或收回財政資金。

　　3.堅持過“緊日子”。把牢預算管理、資產配置、政府采購等關口，嚴控一般性支出，降低運行成本，將更多資金用于改善基本民生和支持經濟發展。要堅持“量力而行、盡力而為”的民生保障原則，不好高騖遠、不吊高胃口、不搞過頭保障。

　　4.積極爭取上級支持。要搶抓窗口期，趕在中央、省制定各行業專項規劃前，及時向上對接溝通，爭取在上級規劃中提前布局攀枝花項目，為得到后續政策和資金支持創造有利條件。

　　5.加強財政法治建設，防范化解財政運行風險。

　　6.深化財稅體制改革。調整完善現行財政體制、推進支出責任劃分改革、健全財政支出標準體系、繼續深化國有資產管理、政府投資評審、政府采購、預算管理一體化等各項改革，加快構建現代財政制度。

　　7. 持續加大民生收入，支持全面實施鄉村振興，支持高水平對外開放，支持實施積極就業政策，支持教育文化衛生高質量發展，持續強化社會保障服務。

　　8.加強政治機關建設。

　　二、機構設置情況

　　攀枝花市財政局下屬非獨立核算單位9個，其中行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位2個，其他事業單位6個。主要包括：攀枝花市財政科研和財會培訓中心、市國際金融組織和外國政府貸款項目服務中心、市財政收費票據中心、市投資評審中心、攀枝花市政府和社會資本合作中心、國債服務部。      

　　三、收支預算情況說明

　　按照綜合預算的原則，攀枝花市財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金預算撥款收入、國有資本經營預算撥款收入；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出和住房保障支出。攀枝花市財政局2022年收支總預算2841.30萬元。比2021年預算數增加286.81萬元，主要原因是在職人數增加，相應人員經費增加。

　　（一）收入預算情況。

　　攀枝花市財政局2022年收入預算2841.30萬元，其中：上年結轉0萬元，占0%；一般公共預算撥款收入2841.30萬元，占100%；政府性基金預算撥款收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%。

　　（二）支出預算情況。

　　攀枝花市財政局2022年支出預算2841.30萬元，其中：基本支出2841.30萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%。

　　四、財政撥款收支預算情況說明

　　攀枝花市財政局2022年財政撥款收支總預算2841.30萬元。收入包括：本年一般公共預算撥款收入2841.30萬元、本年政府性基金預算撥款收入0萬元；支出包括：一般公共服務支出2242.32萬元、社會保障和就業支出355.96萬元、住房保障支出243.03萬元。

　　五、一般公共預算當年撥款情況說明

　　（一）一般公共預算當年撥款規模變化情況。

　　攀枝花市財政局2022年一般公共預算當年撥款2841.30萬元，比2021年預算數增加286.81萬元，主要是在職人數增加，相應人員經費增加。

　　（二）一般公共預算當年撥款結構情況。

　　一般公共服務支出2242.32萬元、社會保障和就業支出355.96萬元、住房保障支出243.03萬元。

　　（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況。

　　1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）2022年預算數為2031.02萬元，主要用于：全局在職職工全年的工資、津貼補貼、社會保障繳費、公務員醫療補助支出；商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費公務接待等開支。

　　2.一般公共服務（類）財政事務（款）事業運行（項）2022年預算數為211.30萬元，主要用于：事業人員全年的基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費、公務員醫療補助；商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費、公務用車運行維護費、其他交通費用等開支。

　　3.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）2022年預算數為189.42萬元，主要用于：行政單位離退休人員商品服務支出、福利費、退休費、醫療補助和遺屬生活補助。

　　4.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）2022年預算數為1.69萬元，主要用于：事業單位離退休人員商品服務支出、福利費、退休費、醫療補助和遺屬生活補助。

　　5.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）2022年預算數為164.85萬元，主要用于：全局在職職工機關養老保險單位繳納部分。

　　6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2022年預算數為243.03萬元，主要用于：全局在職職工繳納公積金單位繳納部分。

　　六、一般公共預算基本支出情況說明

　　攀枝花市財政局2022年一般公共預算基本支出2841.30萬元，其中：

　　人員經費2443.04萬元，主要包括：財政事務類人員經費2035.16萬元，機關事業單位基本養老保險繳費經費164.85萬元，住房改革支出人員經費243.03萬元。

　　公用經費398.26萬元，主要包括：財政事務公用經費支出398.26萬元。

　　七、“三公”經費財政撥款預算安排情況說明

　　攀枝花市財政局2022年“三公”經費財政撥款預算數19.62萬元，其中：因公出國（境）經費0萬元，公務接待費4.87萬元，公務用車購置及運行維護費14.74萬元。

　　（一）因公出國（境）經費與2021年預算持平。

　　主要原因是未安排根據市外事僑務辦（臺辦）批準的2022年因公臨時出國（境）。

　　（二）公務接待費與2021年預算持平。

　　主要原因是近年來外地來攀檢查和工作調研次數和頻率相當。2022年公務接待費計劃用于上級機關來攀檢查和調研，以及各兄弟市州來攀調研學習等。

　　（三）公務用車購置及運行維護費14.74萬元，較2021年預算下降10%。

　　主要原因是：單位公務用車持有數沒有變化，按照厲行節約原則，逐年壓減公務用車運行維護費。單位現有公務用車5輛，其中：轎車（含7座以下商務車、城市越野車）5輛。

　　2022年安排公務用車購置費0萬元，購置公務用車0輛，其中：轎車（含7座以下商務車、城市越野車）0輛，7座以上19座（含19座）以下客車0輛，越野車0輛，貨車及19座以上客車0輛，摩托車0輛。

　　2022年安排公務用車運行維護費14.74萬元，用于5輛公務用車燃油、維修、車輛通行等方面支出，主要保障各科室（部門）按規定至主城區外開展檢查、調研等工作。

　　八、政府性基金預算支出情況說明

　　攀枝花市財政局2022年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

　　九、國有資本經營預算情況說明

　　攀枝花市財政局2022年沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出。

　　十、其他重要事項的情況說明

　　（一）機關運行經費。

　　2022年，攀枝花市財政局及下屬國庫集中支付中心、財政監督檢查局等8家（參公）事業單位的機關運行經費財政撥款預算為398.26萬元，比2021年預算增加18.22萬元，較上年增長4%。具體經費支出為:辦公費37.94萬元,水費3.79萬元,電費9.49萬元,郵電費10.74萬元,差旅費113.83萬元,公務接待費4.87萬元,工會經費31.29萬元,福利費20.80萬元,公務用車運行維護費14.74萬元,其他交通費用106.74萬元,其他商品和服務支出44.02萬元。

　　（二）政府采購情況。

　　攀枝花市財政局2022年無政府采購項目，未安排政府采購預算。

　　（三）國有資產占有使用情況。

　　截至2021年底，攀枝花市財政局及下屬國庫集中支付中心、財政監督檢查局等8家（參公）事業單位共有車輛5輛，其中，執法執勤用車0輛。單位價值200萬元以上大型設備0臺（套）。

　　（四）績效目標設置情況。

　　2022年攀枝花市財政局部門通用項目和專用項目均按要求實行績效目標管理，一般公共預算項目支出當年撥款0萬元。

　　十一、名詞解釋

　　1.一般公共預算撥款收入：指市級財政當年撥付的資金。

　　2.基本支出：指為保證機構正常運轉，完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

　　3.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

　　4. “三公”經費：納入預決算管理的“三公”經費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

　　5.業務運行費：為保障行政單位（包含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的資金。包括辦公及辦公費、水費、電費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費等費用開支。

　　6.一般公共服務(類)財政事務（款）行政運行（項）：指機關及參公管理事業單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

　　7.一般行政管理事務（項）：指機關及參公管理事業單位開展財政綜合業務的支出。

　　8.一般公共服務類（類）財政事務（款）信息化建設（項）：指機關用于財政信息化建設等方面的項目支出。

　　9.一般公共服務類（類）財政事務（款）財政委托業務支出（項）：指機關用于除基本支出之外為完成持定財政任務和財政事業發展目標所發生的支出。

　　10.一般公共服務(類)財政事務（款）事業運行（項）：指攀枝花市世界銀行貸款領導小組辦公室、攀枝花市財政收費票據監管中心、攀枝花市投資評審中心、攀枝花市財政科研和財會培訓中心、攀枝花市政府與社會資本合作中心用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

　　11.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）：指機關離退休人員的支出。

　　12.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）：指用于機關養老保險、職業年金繳費。

　　13.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指按照《住房公積金管理條例》的規定，由單位及其職工繳存的長期住房儲金。

　　附件：表1.部門收支總表

　　表1-1.部門收入總表

　　表1-2.部門支出總表

　　表2.財政撥款收支預算總表

　　表2-1.財政撥款支出預算表

　　表3.一般公共預算支出預算表

　　表3-1.一般公共預算基本支出預算表

　　表3-2.一般公共預算項目支出預算表

　　表3-3.一般公共預算“三公”經費支出預算表

　　表4.政府性基金支出預算表

　　表4-1.政府性基金預算“三公”經費支出預算表

　　表5.國有資本經營預算支出預算表

　　表6.部門整體支出績效目標表

       表7.部門預算項目績效目標表    

       攀枝花市財政局2022年部門預算公開報表.xlsx