攀枝花市財政局2020年

部門預算編制說明

    

一、基本職能及主要工作

（一）攀枝花市財政局職能簡介。一是擬訂執(zhí)行攀枝花市財政、稅收發(fā)展戰(zhàn)略、政策和中長期財政規(guī)劃；擬訂執(zhí)行財政分配政策和財政改革方案；參與宏觀經(jīng)濟分析預測和全市重大宏觀經(jīng)濟政策的制定；提出運用財稅政策實施宏觀經(jīng)濟調(diào)控和綜合平衡全市財力的建議；制定構(gòu)建地方公共財政體系的政策、制度；指導全市財政工作。二是研究、擬定全市財政、財務、會計管理的規(guī)章和辦法，并組織實施；制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的規(guī)章制度；管理中央、省轉(zhuǎn)貸的特種國債。三是編制年度市級預算草案并組織實施；受市政府委托，向市人民代表大會報告全市及市本級財政預算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算；擬訂財政稅收收入計劃；管理市級各項財政收入、預算外資金（包括政府性基金和行政事業(yè)性收費）及財政專戶；核定行政事業(yè)單位財務管理體制；制定和規(guī)范各項財政收支管理的具體辦法。四是聯(lián)系、協(xié)調(diào)國稅、地稅、海關(guān)等部門的稅政業(yè)務工作；組織稅政檢查；提出稅種增減、稅目稅率調(diào)整、減免稅和對全市財政影響較大的臨時特案減免稅的建議；參與地方稅制改革，會同稅務等部門上報地方稅制改革方案；擬訂和審議國家授權(quán)的地方稅減免規(guī)定和各項稅收優(yōu)惠政策，監(jiān)督各類稅收減免規(guī)定和有關(guān)稅款退庫及提退事項。五是管理市級財政公共支出；貫徹執(zhí)行《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《行政單位財務規(guī)則》；擬訂和執(zhí)行政府采購政策；制定需要全市統(tǒng)一的有關(guān)開支標準和支出政策；管理全市行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯收支計劃和有關(guān)國際收支事項；執(zhí)行并實施基本建設(shè)財務管理制度。六是貫徹執(zhí)行社會保障資金財務管理制度；管理市級政府的社會保障支出；組織實施對社會保障資金使用的財政監(jiān)督；參與研究、擬定養(yǎng)老保險、城市居民最低生活保障及市級醫(yī)療保險的政策。七是擬訂和執(zhí)行國有資產(chǎn)管理的政策法規(guī)，改革方案、規(guī)章制度和管理辦法；組織實施行政事業(yè)單位、國有及城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)的清產(chǎn)核資和績效評價工作；組織實施市級行政事業(yè)單位及企業(yè)國有資產(chǎn)權(quán)屬界定、企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定和轉(zhuǎn)讓工作，監(jiān)繳國有資產(chǎn)收益；負責國有資產(chǎn)及集體資產(chǎn)的統(tǒng)計、分析；指導、監(jiān)督行政事業(yè)單位、國有及集體企業(yè)資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定、清查登記等項工作；指導資產(chǎn)評估業(yè)務；監(jiān)督執(zhí)行《企業(yè)財務通則》和相關(guān)財務會計制度。八是管理和監(jiān)督財政性經(jīng)濟發(fā)展支出、市級財政安排的經(jīng)貿(mào)、農(nóng)業(yè)支出、挖潛改造支出、科技支出以及市級投資項目的財政撥款資金；審查財政基本建設(shè)投資資金的概、預、決（結(jié)）算；監(jiān)管地方商業(yè)銀行、保險、證券、擔保行等地方金融機構(gòu)財務；承擔外國政府、世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、日本國際協(xié)辦銀行和國際農(nóng)發(fā)基金會等政府性外債管理工作；負責彩票的監(jiān)管和發(fā)行規(guī)模的審核上報工作。九是管理全市會計工作；貫徹實施《會計法》、《企業(yè)會計準則》等會計法律、法規(guī)和制度；擬訂和實施國家統(tǒng)一會計制度的有關(guān)具體辦法和補充規(guī)定；會同有關(guān)部門管理會計專業(yè)技術(shù)職稱工作；負責會計委派制度的試點工作；指導和管理社會審計；會同有關(guān)部門清理整頓經(jīng)濟鑒證類中介機構(gòu)。十是負責全市財政監(jiān)督檢查工作；擬訂財政監(jiān)督的規(guī)章制度；監(jiān)督執(zhí)行財稅方針政策和法律法規(guī)；檢查反映財政收支中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議；依法查處重點違反財經(jīng)紀律的案件。十一是制定財政科學研究和教育規(guī)劃;組織實施財政業(yè)務和人員繼續(xù)教育工作；負責財政信息和財政宣傳工作；指導財政系統(tǒng)精神文明建設(shè)、廉政建設(shè)和思想政治工作。十二是承辦市政府交辦的其他事項。

（二）攀枝花市財政局2020年重點工作。

（一）“穩(wěn)”收入，壓實征管目標責任。鞏固“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，認真貫徹落實黨的十九屆四中全會及市委十屆七次全會精神，堅持咬定目標不放松，強化收入征管，在繼續(xù)嚴格執(zhí)行減稅降費政策大背景下，聯(lián)合稅務部門強化稅收征管，抓好社保、非稅及基金征收，嚴格做到應收盡收，全力以赴完成市人代會下達的目標任務。

（二）“深”挖潛，鞏固穩(wěn)健運行基礎(chǔ)。從自身挖潛，合法合規(guī)全力盤活沉淀的存量資金，統(tǒng)籌用于支持發(fā)展與民生保障。全力爭取上級支持，積極向上對接，做好2020年新增債券申報與指導，多措并舉增加可用財力。繼續(xù)嚴格控制一般性支出，強化預算約束，優(yōu)先保障“三保”支出，確保財政平穩(wěn)運行。

（三）“促”發(fā)展，創(chuàng)新財政支持手段。全面落實市委關(guān)于“兩城”建設(shè)的決定和市政府實施方案，創(chuàng)新財政支持發(fā)展的手段，在助力精準招商、引進產(chǎn)業(yè)鏈下游項目、向上爭取獎補資金等方面精準發(fā)力。健全產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金體系、加強財政金融互動，有效引導激勵社會、金融資本加大投入。穩(wěn)步推進PPP合作模式，加快推進城市基礎(chǔ)設(shè)施和重點項目建設(shè)。落實動車線路、航線補貼資金，保障2020年攀昆動車線路按計劃開通、各條航線正常運行，全力打通交通瓶頸。抓好重點項目推進工作，積極籌措資金，加強過程監(jiān)管，保障“三供一業(yè)”、山水林田湖生態(tài)修復等項目按進度順利實施。

（四）“守”底線，保障民生重點支出。守住“三保”支出底線，有效保障工資、運轉(zhuǎn)、民生剛性支出。做好政府債務和隱性債務的防范化解，確保全面完成2020年化債目標任務。實施暫存暫付款清理處置三年攻堅計劃，嚴格控制新增暫付款，確保清理處置工作達到預期目標。繼續(xù)鞏固脫貧攻堅成果，充分發(fā)揮好“四項扶貧”基金作用，加大財政扶貧資金的跟蹤問效監(jiān)管力度。更加注重保基本、補短板、兜底線、促公平，繼續(xù)實施城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、城市停車場建設(shè)等補短板工程。

二、單位構(gòu)成情況

攀枝花市財政局下屬非獨立核算單位9個，其中行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位2個，其他事業(yè)單位6個。主要包括：國庫集中支付中心、財政監(jiān)督檢查局、社會資本和政府合作中心、財政收費票據(jù)中心、財政科研和財會培訓中心、投資評審中心、世界銀行貸款辦、國債服務部。

三、收支預算情況說明

按照綜合預算的原則，攀枝花市財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金預算撥款收入、國有資本經(jīng)營預算撥款收入、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入2649.36萬元；支出包括：一般公共服務支出2161萬元、社會保障和就業(yè)支出307.73萬元、住房保障支出180.63萬元。攀枝花市財政局2020年收支總預算2649.36萬元。

（一）收入預算情況

攀枝花市財政局2020年收入預算2649.36萬元，其中：一般公共預算撥款收入2649.36萬元，占100%。

（二）支出預算情況

攀枝花市財政局2020年支出預算2649.36萬元，其中：基本支出2540.13萬元，占95.88%；項目支出109.23萬元，占4.12%。包括：財政大平臺及網(wǎng)絡(luò)運行費21萬元，國庫改革業(yè)務經(jīng)費20萬元，行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)維護服務6.3萬元，物業(yè)管理費61.93萬元。

四、財政撥款收支預算情況說明

攀枝花市財政局2020年財政撥款收支總預算2649.36萬元，較2019年減少59.86萬元，下降2.21%。收入包括：本年一般公共預算撥款收入2649.36萬元；支出包括：一般公共服務支出2161萬元、社會保障和就業(yè)支出307.73萬元、住房保障支出180.63萬元。

五、一般公共預算當年撥款情況說明

（一）一般公共預算當年撥款規(guī)模變化情況

攀枝花市財政局2020年一般公共預算當年撥款2649.36萬元，比2019年預算數(shù)減少59.86萬元，主要是按照壓縮一般性支出的要求，今年對日常公用經(jīng)費進行了壓減。

（二）一般公共預算當年撥款結(jié)構(gòu)情況

一般公共服務支出2161萬元，占81.57%；社會保障和就業(yè)支出307.73萬元，占11.62%；住房保障支出180.63萬元，占6.81%。

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況

1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）2020年預算數(shù)為1854.72萬元，主要用于：全局在職職工全年的工資、津貼補貼、社會保障繳費、公務員醫(yī)療補助支出1535.50萬元；商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費公務接待等開支319.22萬元。

2. 一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項目）2020年預算數(shù)為109.23萬元，主要用于：財政大平臺及網(wǎng)絡(luò)運行費21萬元，國庫改革業(yè)務經(jīng)費20萬元，行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)維護服務6.3萬元，物業(yè)管理費61.93萬元。

3. 一般公共服務（類）財政事務（款）信息化建設(shè)（項）2020年預算數(shù)為27.30萬元，主要用于：財政“大平臺”及網(wǎng)絡(luò)運行及全市資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)運行維護。

4.一般公共服務（類）財政事務（款）事業(yè)運行（項）2020年預算數(shù)為197.05萬元，主要用于：事業(yè)人員全年的基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費、公務員醫(yī)療補助共計157.74萬元，商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費、公務用車運行維護費、其他交通費用等開支39.31萬元。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）2020年預算數(shù)為150.13萬元，主要用于：離退休人員商品服務支出和福利費共計22.14萬元，退休費、醫(yī)療補助、遺屬生活補助127.99萬元。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）2020年預算數(shù)為154.

59萬元，主要用于：全局在職職工機關(guān)養(yǎng)老保險單位繳納部分。

7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2020年預算數(shù)為180.63萬元，主要用于：全局在職職工繳納公積金單位繳納部分。

六、一般公共預算基本支出情況說明

攀枝花市財政局2020年一般公共預算基本支出2409.12萬元，其中：

人員經(jīng)費2028.45萬元，主要包括：財政事務類人員經(jīng)費1535.50萬元，行政事業(yè)單位離退休人員經(jīng)費312.32萬元，住房改革支出人員經(jīng)費180.63萬元。

公用經(jīng)費380.67萬元，主要包括：財政事務公用經(jīng)費支出319.22萬元，行政事業(yè)單位離退休公用支出61.45萬元。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款預算安排情況說明

攀枝花市財政局2020年“三公”經(jīng)費財政撥款預算數(shù)22.40萬元，其中：因公出國（境）經(jīng)費0萬元，公務接待費5.13萬元，公務用車購置及運行維護費17.27萬元。

（一）因公出國（境）經(jīng)費較與2019年預算持平。主要原因是近年來沒有安排出國出境。

（二）公務接待費較與2019年預算持平。主要原因是近年來外地來攀檢查和工作調(diào)研次數(shù)和頻率相當。

2020年公務接待費計劃用于上級機關(guān)來攀檢查和調(diào)研，以及各兄弟市州來攀調(diào)研學習等。

（三）公務用車購置及運行維護費較2019年預算持平。主要原因是公務用車的持有輛數(shù)沒變。

單位現(xiàn)有公務用車5輛，其中：轎車（含7座以下商務車、城市越野車）5輛。

2020年安排公務用車運行維護費17.27萬元，用于5輛公務用車燃油、維修、車輛通行等方面支出，主要保障各處室按規(guī)定外出主城區(qū)外開展檢查、調(diào)研等工作。

八、政府性基金預算支出情況說明

攀枝花市財政局2020年政府性基金預算支出0萬元。

九、其他重要事項的情況說明

（一）業(yè)務運行經(jīng)費

2020年，攀枝花市財政局以及下屬國庫集中支付中心、財政監(jiān)督檢查局等8家參公管理事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預算為380.67萬元，比2019年預算減少34.57萬元，下降8.33%。

（二）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年底，攀枝花市財政局及所屬的非獨立核算單位共有車輛5輛，其中，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。單位價值200萬元以上大型設(shè)備0臺（套）。

（三）績效目標設(shè)置情況

2020年攀枝花市財政局部門通用項目和專用項目均按要求實行績效目標管理，涉及一般公共預算當年撥款109.23萬元。

十、名詞解釋

1.一般公共預算撥款收入：指市級財政當年撥付的資金。

2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：指市機關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于繳納單位基本醫(yī)療保險支出。

3.基本支出：指為保證機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

4.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

5.“三公”經(jīng)費：納入預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

6.業(yè)務運行費：為保障行政單位（包含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金。包括辦公及辦公費、水費、電費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費等費用開支。

7.一般公共服務(類)財政事務（款）行政運行（項）：指機關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

8.一般行政管理事務（項）：指機關(guān)及參公管理事業(yè)單位開展財政綜合業(yè)務的支出。

9.一般公共服務類（類）財政事務（款）信息化建設(shè)（項）：指機關(guān)用于財政信息化建設(shè)等方面的項目支出。

10.一般公共服務類（類）財政事務（款）財政委托業(yè)務支出（項）：指機關(guān)用于除基本支出之外為完成持定財政任務和財政事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11. 一般公共服務(類)財政事務（款）事業(yè)運行（項）：指攀枝花市世界銀行貸款領(lǐng)導小組辦公室、攀枝花市財政收費票據(jù)中心、攀枝花市投資評審中心、攀枝花市財政科研和財會培訓中心、攀枝花市政府與社會資本合作中心用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

12.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）：指機關(guān)離退休人員的支出。

13.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）：指用于機關(guān)養(yǎng)老保險、職業(yè)年金繳費。

 

附件：表1.部門收支總表

      表1-1.部門收入總表

      表1-2.部門支出總表

表2.財政撥款收支預算總表

表2-1.財政撥款支出預算表

表3.一般公共預算支出預算表

表3-1.一般公共預算基本支出預算表

表3-2.一般公共預算項目支出預算表

表3-3.一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

表4.政府性基金支出預算表

表4-1.政府性基金預算“三公”經(jīng)費支出預算表

表5.國有資本經(jīng)營預算支出預算表

表6.（部門）單位預算項目績效目標表

 

攀枝花市財政局2020部門預算編制說明.doc

部門預算公開表_[112001]攀枝花市財政局.xls

2020年政府采購預算編制說明（市財政）.doc