攀枝花市財政局

2019年部門預算編制說明

          

一、基本職能及主要工作

（一）市財政局職能簡介。一是擬訂執行攀枝花市財政、稅收發展戰略、政策和中長期財政規劃；擬訂執行財政分配政策和財政改革方案；參與宏觀經濟分析預測和全市重大宏觀經濟政策的制定；提出運用財稅政策實施宏觀經濟調控和綜合平衡全市財力的建議；制定構建地方公共財政體系的政策、制度；指導全市財政工作。二是研究、擬定全市財政、財務、會計管理的規章和辦法，并組織實施；制定和執行財政、財務、會計管理的規章制度；管理中央、省轉貸的特種國債。三是編制年度市級預算草案并組織實施；受市政府委托，向市人民代表大會報告全市及市本級財政預算及其執行情況，向市人大常委會報告決算；擬訂財政稅收收入計劃；管理市級各項財政收入、預算外資金（包括政府性基金和行政事業性收費）及財政專戶；核定行政事業單位財務管理體制；制定和規范各項財政收支管理的具體辦法。四是聯系、協調國稅、地稅、海關等部門的稅政業務工作；組織稅政檢查；提出稅種增減、稅目稅率調整、減免稅和對全市財政影響較大的臨時特案減免稅的建議；參與地方稅制改革，會同稅務等部門上報地方稅制改革方案；擬訂和審議國家授權的地方稅減免規定和各項稅收優惠政策，監督各類稅收減免規定和有關稅款退庫及提退事項。五是管理市級財政公共支出；貫徹執行《事業單位財務規則》、《行政單位財務規則》；擬訂和執行政府采購政策；制定需要全市統一的有關開支標準和支出政策；管理全市行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯收支計劃和有關國際收支事項；執行并實施基本建設財務管理制度。六是貫徹執行社會保障資金財務管理制度；管理市級政府的社會保障支出；組織實施對社會保障資金使用的財政監督；參與研究、擬定養老保險、城市居民最低生活保障及市級醫療保險的政策。七是擬訂和執行國有資產管理的政策法規，改革方案、規章制度和管理辦法；組織實施行政事業單位、國有及城鎮集體所有制企業的清產核資和績效評價工作；組織實施市級行政事業單位及企業國有資產權屬界定、企業國有資產產權界定和轉讓工作，監繳國有資產收益；負責國有資產及集體資產的統計、分析；指導、監督行政事業單位、國有及集體企業資產的產權界定、清查登記等項工作；指導資產評估業務；監督執行《企業財務通則》和相關財務會計制度。八是管理和監督財政性經濟發展支出、市級財政安排的經貿、農業支出、挖潛改造支出、科技支出以及市級投資項目的財政撥款資金；審查財政基本建設投資資金的概、預、決（結）算；監管地方商業銀行、保險、證券、擔保行等地方金融機構財務；承擔外國政府、世界銀行、亞洲開發銀行、日本國際協辦銀行和國際農發基金會等政府性外債管理工作；負責彩票的監管和發行規模的審核上報工作。九是管理全市會計工作；貫徹實施《會計法》、《企業會計準則》等會計法律、法規和制度；擬訂和實施國家統一會計制度的有關具體辦法和補充規定；會同有關部門管理會計專業技術職稱工作；負責會計委派制度的試點工作；指導和管理社會審計；會同有關部門清理整頓經濟鑒證類中介機構。十是負責全市財政監督檢查工作；擬訂財政監督的規章制度；監督執行財稅方針政策和法律法規；檢查反映財政收支中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議；依法查處重點違反財經紀律的案件。十一是制定財政科學研究和教育規劃;組織實施財政業務和人員繼續教育工作；負責財政信息和財政宣傳工作；指導財政系統精神文明建設、廉政建設和思想政治工作。十二是承辦市政府交辦的其他事項。

（二）市財政局2019年重點工作。

為全面準確地落實好黨的十九大和省委十一屆三次全會精神，圍繞市委“一二三五”工作思路，市財政局2019年總體工作思路為：圍繞“一條主線”、夯實“兩個基礎”、抓牢“三項重點”、打好“四場戰役”，全面組織收入，嚴格執行支出，全力做大財力，防范債務風險，努力為推動高質量發展，建設美麗繁榮和諧攀枝花提供充足財力保障。

一、圍繞“一條主線”，善謀善為拼實干 深入學習宣傳貫徹黨的十九大精神和省委十一屆三次全會精神，按照省委對攀枝花的新定位新要求，緊緊圍繞市委“一二三五”戰略部署這條主線，找準財政工作著力點，精準發力、精準施策，在做好“兩篇文章”、推進“三區聯動”、推動“五個加快建設”等方面積極謀劃，主動作為，全力推動攀枝花高質量發展，建設美麗繁榮和諧攀枝花。

二、夯實“兩個基礎”，善管善治重實績 一要深化財稅體制改革。要按照全市財政改革兩年攻堅計劃，穩步推進各項財稅體制改革工作，切實做到精心組織、統籌推進。繼續完善全口徑預算管理體系，加強“四本預算”銜接和統籌。調整完善市對三區的財政體制，增強縣區政府的統籌平衡能力。穩妥推進非稅收入征管職責劃轉工作，積極配合稅務及相關部門對接做好相關工作。健全支出預算績效目標體系，實施市縣部門預算績效目標編制、預算績效運行監控全覆蓋，在基本建立績效管理體系基礎上，選取部分市級專項資金開展事前績效評估。繼續嚴控“三公”經費和一般性支出，降低行政運行成本。二要強化財政監管措施。嚴格政府投資項目評審，進一步加強政府采購活動內部控制管理，積極運用PPP項目實施中的物有所值評價等手段，提升財政資金綜合效益。切實加強財政資金跟蹤問效，持續做好財政財務監督指導工作，提升財政財務管理水平。三要抓好“陽光”財政建設。加大財政信息的公開力度、廣度、深度，嚴格按照規定全面公開政府預決算和部門預決算信息。嚴管重教抓隊伍，夯實人力基礎一要抓干部教育培養。持續鞏固“大學習、大討論、大調研”活動成果，通過對標管理、制度機制建設等措施，深化干部“四個意識”教育，加強全局干部職工的政治理論和業務培訓，全面提高干部隊伍素質，打造高效財政干部隊伍。二要抓機關內部管控。深入開展黨風廉政建設和反腐倡廉工作，嚴格貫徹落實中央八項規定、省委省政府十項規定精神和市委、市政府十項規定實施細則，持續推進正風肅紀工作，圍繞重點工作和財政資金使用的薄弱環節，加大財政監督檢查力度，進一步完善內控機制，打造高效廉潔機關。

三、抓牢“三項重點”，善思善進增實力

抓牢財源建設重點，增強財政內力繼續落實積極的財政政策和穩健的貨幣政策，調整優化支出結構，確保對重點領域和項目的支持力度，促進有效投資特別是民間投資合理增長。認真落實各項減稅降費政策，降低企業制度性交易成本，幫助企業騰出更多資金用于技術研發。落實與四川大學的1,000萬元校市戰略合作專項資金，每年安排“四川大學國家技術轉移中心攀枝花分中心”工作經費100萬元，有效借助高校的科研能力和研發平臺加速釩鈦、康養產業創新發展。整合財政專項資金，實施產業發展上臺階獎勵政策，強化財政資金對產業發展的助推作用。盯緊全年財政收支目標任務，不斷挖掘增收潛力，強化收入征管工作，規范財政支出行為，強化財政預算管理約束，增強財力保障。抓牢爭取支持重點，增強財政外力加大向上爭取支持力度，牢固樹立全市“一盤棋”思想，進一步搞好政策研究，加強匯報溝通，爭取上級財政性資金努力實現同比增長，力爭獲得中央、省更多的政策、財力和項目資金支持。抓牢籌資融資重點，增強財政合力一是緊緊圍繞市委做好“釩鈦、陽光”兩篇文章總要求，做好釩鈦、康養基金的運營管理。推動國投公司加快基金市場化運作進程，逐步加大對釩鈦、康養產業優勢企業的投資力度，推動釩鈦、石墨、新能源、新材料等戰略新興產業和康養醫療器械制造、醫療服務業、養老服務業、康養地產業、康養旅游業發展，推動城市轉型和產業升級。二是按照市場化運作要求，繼續強化政府和社會資本合作，力爭將東區后山道路工程-炳東線工程等4個項目轉入財政部PPP綜合信息平臺管理庫，在有限的財力下通過用活政策加快重點基礎設施建設進程。三是落實財政金融互動獎補政策，鼓勵金融機構擴大信貸增量，改善企業融資環境。2019年力爭通過財金互動政策的實施推進財政資金由“直接補助”向“間接引導”的方式轉變，提升財政資金的使用效益。

四、打好“四場戰役”，善拼善闖強實效

打好民生改善持久戰在“保工資、保運轉、保基本民生”上下真功，牢牢守住民生底線，始終把民生支出擺在預算安排的首要位置，繼續以“十大民生工程”為總抓手，繼續在就業促進、社會保障、百姓安居、生態環境等方面加大投入力度，確保全市民生支出的占比保持在65%以上。同時，有效利用好攀枝花特有光熱資源，大力實施鄉村振興戰略，支持創建現代農業園區，支持區域公共品牌創建，推動幸福美麗新村建設，聚合外部優質企業和社會資本，促進農村一二三產業融合發展。推動交通大動脈建設，加速推動成昆鐵路復線和攀昭鐵路、宜攀高速、攀大高速項目進程，全力推進四川南向門戶建設。打好污染防治攻堅戰統籌推進生態環境保護、安全生產、食品安全衛生等社會事業發展，繼續穩步推進棚戶區改造、國有企業“三供一業”分離移交工作。積極推進特色小鎮建設，積極爭取山水林田湖草系統治理國家級試點。打好精準脫貧攻堅戰管好用好“四項基金”，落實好對貧困群眾的各項財政支持政策，推動貧困地區的產業發展、生產生活環境的改善。完善財政扶貧資金穩定增長機制，鞏固全市脫貧攻堅成果。打好防范化解重大風險攻堅戰妥善處理舉債與發展關系，既要盡力而為，也要量力而行。繼續加強地方政府債務管控，進一步完善債務舉借審批、風險預警、應急處置、責任追究機制，嚴格限額管理和預算管理，堅持依規舉債，杜絕超限額、無預算舉債行為的發生。合理控制債務規模，將債務率牢牢控制在風險警戒線以下并逐年降低。

二、單位構成情況

攀枝花市財政局下屬非獨立核算單位8個，其中行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位2個，其他事業單位5個。主要包括：國庫集中支付中心、財政監督局、ppp中心、票據中心、財政科研培訓中心、投資評審中心、世界銀行貸款辦。

三、收支預算情況說明

按照綜合預算的原則，攀枝花市財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金預算撥款收入、國有資本經營預算撥款收入2709.22萬元；支出包括：一般公共服務支出2179.88萬元、社會保障和就業支出350.87萬元。住房保障支出178.47萬元。攀枝花市財政局2019年收支總預算2709.22萬元。

（一）收入預算情況

攀枝花市財政局2019年收入預算2709.22萬元，其中：一般公共預算撥款收入2709.22萬元，占100%。

（二）支出預算情況

攀枝花市財政局2019年支出預算2709.22萬元，其中：基本支出2601.02萬元，占96.01%；項目支出108.2萬元，占3.99%。包括：資產管理信息系統維護費6.3萬元，財政大平臺及網絡運行費21萬元，績效管理經費18.9萬元，機關物業管理費62萬元。

四、財政撥款收支預算情況說明

攀枝花市財政局2019年財政撥款收支總預算2709.22萬元，較2018年增加161.98萬元，增長6.36%。收入包括：本年一般公共預算撥款收入2709.22萬元；支出包括：一般公共服務支出2179.88萬元、社會保障和就業支出350.87萬元、住房保障支出178.47萬元。

五、一般公共預算當年撥款情況說明

（一）一般公共預算當年撥款規模變化情況

攀枝花市財政局2019年一般公共預算當年撥款2709.22萬元，比2018年預算數增加161.98萬元，主要是工會經費交由機關轉入市總工會。

（二）一般公共預算當年撥款結構情況

一般公共服務支出2179.88萬元，占80.46%；社會保障和就業支出350.87萬元，占16.1%；住房保障支出178.47萬元，占8.19%。

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況

1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）2019年預算數為1858.37萬元，主要用于：全局在職職工全年的工資、津貼補貼、社會保障繳費、公務員醫療補助支出1510.60萬元；商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費公務接待等開支347.76萬元。

2.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項目）2019年預算數為108.20萬元，主要用于： 辦公大樓運行維護物業管理費62萬元，財政“大平臺”及網絡運行費21萬元，資產信息管理系統維護費6.3萬元，績效管理經費18.9萬元。

3.一般公共服務（類）財政事務（款）信息化建設（項）2019年預算數為27.30萬元，主要用于：財政“大平臺”及網絡運行及全市資產管理信息系統運行維護。

4.一般公共服務（類）財政事務（款）事業運行（項）2019年預算數為213.31萬元，主要用于：事業人員全年的基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費、公務員醫療補助共計167.63萬元，商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費公務接待等開支45.69萬元。

5.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）2019年預算數為158.10萬元，主要用于：離退休人員商品服務支出和福利費共計21.79萬元，退休費、醫療補助、遺屬生活補助136.31萬元。

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）2019年預算數為192.77萬元，主要用于：全局在職職工機關養老保險單位繳納部分。

7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2019年預算數為178.47萬元，主要用于：全局在職職工繳納公積金單位繳納部分。

六、一般公共預算基本支出情況說明

攀枝花市財政局2019年一般公共預算基本支出2018.32萬元，其中：

人員經費2049.47萬元，主要包括：財政事務類人員經費1510.60萬元，行政事業單位離退休人員經費360.39萬元，住房改革支出人員經費178.47萬元

公用經費415.24萬元，主要包括：財政事務公用經費支出347.76萬元，行政事業單位離退休公用支出67.48萬元。

七、“三公”經費財政撥款預算安排情況說明

攀枝花市財政局2019年“三公”經費財政撥款預算數23.58萬元，其中：公務接待費5.40萬元，公務用車購置及運行維護費18.18萬元。

（一）因公出國（境）經費較2018年預算與2018年預算持平。主要原因是近年來沒有安排出國出境。

（二）公務接待費與2018年預算持平。主要原因是近年來外地來攀檢查和工作調研次數和頻率相當。

2019年公務接待費計劃用于上級機關來攀檢查和調研，以及各兄弟市州來攀調研學習等。

（三）公務用車購置及運行維護費較2018年預算下降9%。主要原因是公務用車改革后按規定減少了公務用車的持有輛數，今年還將繼續減少。

單位現有公務用車5輛，其中：轎車（含7座以下商務車、城市越野車）5輛。

2019年安排公務用車運行維護費18.18萬元，用于5輛公務用車燃油、維修、車輛通行等方面支出，主要保障各處室按規定外出主城區外開展檢查、調研等工作。

八、政府性基金預算支出情況說明

攀枝花市財政局2019年政府性基金預算支出0萬元。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費

2019年，攀枝花市財政局以及下屬國庫支付中心、財政監督檢查局等2家參公管理事業單位的機關運行經費財政撥款預算為415.24萬元，比2018年預算增加37.16萬元，增長9.83%。財政事務公用經費393.45萬元，行政事業單位離退休公用支出21.79萬元。

（二）國有資產占有使用情況

截至2019年底，攀枝花市財政局及所屬的非獨立核算單位共有車輛5輛（車輛數應與“三公”經費說明中單位現有公務用車保有量一致），其中，執法執勤用車0輛。單位價值200萬元以上大型設備0臺（套）。

（三）績效目標設置情況

2019年攀枝花市財政局通用項目和專用項目均按要求實行績效目標管理，涉及一般公共預算當年撥款108.20萬元。

十、名詞解釋

1.一般公共服務(類)財政事務（款）行政運行（項）：指機關及參公管理事業單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

2.一般行政管理事務（項）：指機關及參公管理事業單位開展財政綜合業務的支出。

3.一般公共服務類（類）財政事務（款）信息化建設（項）：指機關用于財政信息化建設等方面的項目支出。

4、一般公共服務類（類）財政事務（款）財政委托業務支出（項）：指機關用于除基本支出之外為完成持定財政任務和財政事業發展目標所發生的支出。

5.一般公共服務(類)財政事務（款）事業運行（項）：指攀枝花市世界銀行貸款領導小組辦公室、攀枝花市財收費票據監督管理中心、攀枝花市投資評審中心、攀枝花市財政科研和財會培訓中心、攀枝花市政府與社會資本合作中心用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

6.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）：指機關離退休人員的支出。

7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）：指用于機關養老保險、職業年金繳費。

 

附件：表1.部門收支總表

      表1-1.部門收入總表

      表1-2.部門支出總表

表2.財政撥款收支預算總表

表2-1.財政撥款支出預算表

表3.一般公共預算支出預算表

表3-1.一般公共預算基本支出預算表

表3-2.一般公共預算項目支出預算表

表3-3.一般公共預算“三公”經費支出預算表

表4.政府性基金支出預算表

表4-1.政府性基金預算“三公”經費支出預算表

表5.國有資本經營預算支出預算表

表6.（部門）單位預算項目績效目標表

[112001]攀枝花市財政局項目支出績效目標.rar

部門預算公開表_[112001]攀枝花市財政局.xls

攀枝花市財政局2019年部門預算編制說明.doc

112001攀枝花市財政局2019年政府采購預算編制說明.doc