攀枝花市財政局

2019年部門預算編制說明

          

一、基本職能及主要工作

（一）市財政局職能簡介。一是擬訂執(zhí)行攀枝花市財政、稅收發(fā)展戰(zhàn)略、政策和中長期財政規(guī)劃；擬訂執(zhí)行財政分配政策和財政改革方案；參與宏觀經(jīng)濟分析預測和全市重大宏觀經(jīng)濟政策的制定；提出運用財稅政策實施宏觀經(jīng)濟調控和綜合平衡全市財力的建議；制定構建地方公共財政體系的政策、制度；指導全市財政工作。二是研究、擬定全市財政、財務、會計管理的規(guī)章和辦法，并組織實施；制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的規(guī)章制度；管理中央、省轉貸的特種國債。三是編制年度市級預算草案并組織實施；受市政府委托，向市人民代表大會報告全市及市本級財政預算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算；擬訂財政稅收收入計劃；管理市級各項財政收入、預算外資金（包括政府性基金和行政事業(yè)性收費）及財政專戶；核定行政事業(yè)單位財務管理體制；制定和規(guī)范各項財政收支管理的具體辦法。四是聯(lián)系、協(xié)調國稅、地稅、海關等部門的稅政業(yè)務工作；組織稅政檢查；提出稅種增減、稅目稅率調整、減免稅和對全市財政影響較大的臨時特案減免稅的建議；參與地方稅制改革，會同稅務等部門上報地方稅制改革方案；擬訂和審議國家授權的地方稅減免規(guī)定和各項稅收優(yōu)惠政策，監(jiān)督各類稅收減免規(guī)定和有關稅款退庫及提退事項。五是管理市級財政公共支出；貫徹執(zhí)行《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《行政單位財務規(guī)則》；擬訂和執(zhí)行政府采購政策；制定需要全市統(tǒng)一的有關開支標準和支出政策；管理全市行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿易外匯收支計劃和有關國際收支事項；執(zhí)行并實施基本建設財務管理制度。六是貫徹執(zhí)行社會保障資金財務管理制度；管理市級政府的社會保障支出；組織實施對社會保障資金使用的財政監(jiān)督；參與研究、擬定養(yǎng)老保險、城市居民最低生活保障及市級醫(yī)療保險的政策。七是擬訂和執(zhí)行國有資產管理的政策法規(guī)，改革方案、規(guī)章制度和管理辦法；組織實施行政事業(yè)單位、國有及城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)的清產核資和績效評價工作；組織實施市級行政事業(yè)單位及企業(yè)國有資產權屬界定、企業(yè)國有資產產權界定和轉讓工作，監(jiān)繳國有資產收益；負責國有資產及集體資產的統(tǒng)計、分析；指導、監(jiān)督行政事業(yè)單位、國有及集體企業(yè)資產的產權界定、清查登記等項工作；指導資產評估業(yè)務；監(jiān)督執(zhí)行《企業(yè)財務通則》和相關財務會計制度。八是管理和監(jiān)督財政性經(jīng)濟發(fā)展支出、市級財政安排的經(jīng)貿、農業(yè)支出、挖潛改造支出、科技支出以及市級投資項目的財政撥款資金；審查財政基本建設投資資金的概、預、決（結）算；監(jiān)管地方商業(yè)銀行、保險、證券、擔保行等地方金融機構財務；承擔外國政府、世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、日本國際協(xié)辦銀行和國際農發(fā)基金會等政府性外債管理工作；負責彩票的監(jiān)管和發(fā)行規(guī)模的審核上報工作。九是管理全市會計工作；貫徹實施《會計法》、《企業(yè)會計準則》等會計法律、法規(guī)和制度；擬訂和實施國家統(tǒng)一會計制度的有關具體辦法和補充規(guī)定；會同有關部門管理會計專業(yè)技術職稱工作；負責會計委派制度的試點工作；指導和管理社會審計；會同有關部門清理整頓經(jīng)濟鑒證類中介機構。十是負責全市財政監(jiān)督檢查工作；擬訂財政監(jiān)督的規(guī)章制度；監(jiān)督執(zhí)行財稅方針政策和法律法規(guī)；檢查反映財政收支中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議；依法查處重點違反財經(jīng)紀律的案件。十一是制定財政科學研究和教育規(guī)劃;組織實施財政業(yè)務和人員繼續(xù)教育工作；負責財政信息和財政宣傳工作；指導財政系統(tǒng)精神文明建設、廉政建設和思想政治工作。十二是承辦市政府交辦的其他事項。

（二）市財政局2019年重點工作。

為全面準確地落實好黨的十九大和省委十一屆三次全會精神，圍繞市委“一二三五”工作思路，市財政局2019年總體工作思路為：圍繞“一條主線”、夯實“兩個基礎”、抓牢“三項重點”、打好“四場戰(zhàn)役”，全面組織收入，嚴格執(zhí)行支出，全力做大財力，防范債務風險，努力為推動高質量發(fā)展，建設美麗繁榮和諧攀枝花提供充足財力保障。

一、圍繞“一條主線”，善謀善為拼實干 深入學習宣傳貫徹黨的十九大精神和省委十一屆三次全會精神，按照省委對攀枝花的新定位新要求，緊緊圍繞市委“一二三五”戰(zhàn)略部署這條主線，找準財政工作著力點，精準發(fā)力、精準施策，在做好“兩篇文章”、推進“三區(qū)聯(lián)動”、推動“五個加快建設”等方面積極謀劃，主動作為，全力推動攀枝花高質量發(fā)展，建設美麗繁榮和諧攀枝花。

二、夯實“兩個基礎”，善管善治重實績 一要深化財稅體制改革。要按照全市財政改革兩年攻堅計劃，穩(wěn)步推進各項財稅體制改革工作，切實做到精心組織、統(tǒng)籌推進。繼續(xù)完善全口徑預算管理體系，加強“四本預算”銜接和統(tǒng)籌。調整完善市對三區(qū)的財政體制，增強縣區(qū)政府的統(tǒng)籌平衡能力。穩(wěn)妥推進非稅收入征管職責劃轉工作，積極配合稅務及相關部門對接做好相關工作。健全支出預算績效目標體系，實施市縣部門預算績效目標編制、預算績效運行監(jiān)控全覆蓋，在基本建立績效管理體系基礎上，選取部分市級專項資金開展事前績效評估。繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費和一般性支出，降低行政運行成本。二要強化財政監(jiān)管措施。嚴格政府投資項目評審，進一步加強政府采購活動內部控制管理，積極運用PPP項目實施中的物有所值評價等手段，提升財政資金綜合效益。切實加強財政資金跟蹤問效，持續(xù)做好財政財務監(jiān)督指導工作，提升財政財務管理水平。三要抓好“陽光”財政建設。加大財政信息的公開力度、廣度、深度，嚴格按照規(guī)定全面公開政府預決算和部門預決算信息。嚴管重教抓隊伍，夯實人力基礎一要抓干部教育培養(yǎng)。持續(xù)鞏固“大學習、大討論、大調研”活動成果，通過對標管理、制度機制建設等措施，深化干部“四個意識”教育，加強全局干部職工的政治理論和業(yè)務培訓，全面提高干部隊伍素質，打造高效財政干部隊伍。二要抓機關內部管控。深入開展黨風廉政建設和反腐倡廉工作，嚴格貫徹落實中央八項規(guī)定、省委省政府十項規(guī)定精神和市委、市政府十項規(guī)定實施細則，持續(xù)推進正風肅紀工作，圍繞重點工作和財政資金使用的薄弱環(huán)節(jié)，加大財政監(jiān)督檢查力度，進一步完善內控機制，打造高效廉潔機關。

三、抓牢“三項重點”，善思善進增實力

抓牢財源建設重點，增強財政內力繼續(xù)落實積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，調整優(yōu)化支出結構，確保對重點領域和項目的支持力度，促進有效投資特別是民間投資合理增長。認真落實各項減稅降費政策，降低企業(yè)制度性交易成本，幫助企業(yè)騰出更多資金用于技術研發(fā)。落實與四川大學的1,000萬元校市戰(zhàn)略合作專項資金，每年安排“四川大學國家技術轉移中心攀枝花分中心”工作經(jīng)費100萬元，有效借助高校的科研能力和研發(fā)平臺加速釩鈦、康養(yǎng)產業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。整合財政專項資金，實施產業(yè)發(fā)展上臺階獎勵政策，強化財政資金對產業(yè)發(fā)展的助推作用。盯緊全年財政收支目標任務，不斷挖掘增收潛力，強化收入征管工作，規(guī)范財政支出行為，強化財政預算管理約束，增強財力保障。抓牢爭取支持重點，增強財政外力加大向上爭取支持力度，牢固樹立全市“一盤棋”思想，進一步搞好政策研究，加強匯報溝通，爭取上級財政性資金努力實現(xiàn)同比增長，力爭獲得中央、省更多的政策、財力和項目資金支持。抓牢籌資融資重點，增強財政合力一是緊緊圍繞市委做好“釩鈦、陽光”兩篇文章總要求，做好釩鈦、康養(yǎng)基金的運營管理。推動國投公司加快基金市場化運作進程，逐步加大對釩鈦、康養(yǎng)產業(yè)優(yōu)勢企業(yè)的投資力度，推動釩鈦、石墨、新能源、新材料等戰(zhàn)略新興產業(yè)和康養(yǎng)醫(yī)療器械制造、醫(yī)療服務業(yè)、養(yǎng)老服務業(yè)、康養(yǎng)地產業(yè)、康養(yǎng)旅游業(yè)發(fā)展，推動城市轉型和產業(yè)升級。二是按照市場化運作要求，繼續(xù)強化政府和社會資本合作，力爭將東區(qū)后山道路工程-炳東線工程等4個項目轉入財政部PPP綜合信息平臺管理庫，在有限的財力下通過用活政策加快重點基礎設施建設進程。三是落實財政金融互動獎補政策，鼓勵金融機構擴大信貸增量，改善企業(yè)融資環(huán)境。2019年力爭通過財金互動政策的實施推進財政資金由“直接補助”向“間接引導”的方式轉變，提升財政資金的使用效益。

四、打好“四場戰(zhàn)役”，善拼善闖強實效

打好民生改善持久戰(zhàn)在“保工資、保運轉、?；久裆?/span>”上下真功，牢牢守住民生底線，始終把民生支出擺在預算安排的首要位置，繼續(xù)以“十大民生工程”為總抓手，繼續(xù)在就業(yè)促進、社會保障、百姓安居、生態(tài)環(huán)境等方面加大投入力度，確保全市民生支出的占比保持在65%以上。同時，有效利用好攀枝花特有光熱資源，大力實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持創(chuàng)建現(xiàn)代農業(yè)園區(qū)，支持區(qū)域公共品牌創(chuàng)建，推動幸福美麗新村建設，聚合外部優(yōu)質企業(yè)和社會資本，促進農村一二三產業(yè)融合發(fā)展。推動交通大動脈建設，加速推動成昆鐵路復線和攀昭鐵路、宜攀高速、攀大高速項目進程，全力推進四川南向門戶建設。打好污染防治攻堅戰(zhàn)統(tǒng)籌推進生態(tài)環(huán)境保護、安全生產、食品安全衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展，繼續(xù)穩(wěn)步推進棚戶區(qū)改造、國有企業(yè)“三供一業(yè)”分離移交工作。積極推進特色小鎮(zhèn)建設，積極爭取山水林田湖草系統(tǒng)治理國家級試點。打好精準脫貧攻堅戰(zhàn)管好用好“四項基金”，落實好對貧困群眾的各項財政支持政策，推動貧困地區(qū)的產業(yè)發(fā)展、生產生活環(huán)境的改善。完善財政扶貧資金穩(wěn)定增長機制，鞏固全市脫貧攻堅成果。打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)妥善處理舉債與發(fā)展關系，既要盡力而為，也要量力而行。繼續(xù)加強地方政府債務管控，進一步完善債務舉借審批、風險預警、應急處置、責任追究機制，嚴格限額管理和預算管理，堅持依規(guī)舉債，杜絕超限額、無預算舉債行為的發(fā)生。合理控制債務規(guī)模，將債務率牢牢控制在風險警戒線以下并逐年降低。

二、單位構成情況

攀枝花市財政局下屬非獨立核算單位8個，其中行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位2個，其他事業(yè)單位5個。主要包括：國庫集中支付中心、財政監(jiān)督局、ppp中心、票據(jù)中心、財政科研培訓中心、投資評審中心、世界銀行貸款辦。

三、收支預算情況說明

按照綜合預算的原則，攀枝花市財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金預算撥款收入、國有資本經(jīng)營預算撥款收入2709.22萬元；支出包括：一般公共服務支出2179.88萬元、社會保障和就業(yè)支出350.87萬元。住房保障支出178.47萬元。攀枝花市財政局2019年收支總預算2709.22萬元。

（一）收入預算情況

攀枝花市財政局2019年收入預算2709.22萬元，其中：一般公共預算撥款收入2709.22萬元，占100%。

（二）支出預算情況

攀枝花市財政局2019年支出預算2709.22萬元，其中：基本支出2601.02萬元，占96.01%；項目支出108.2萬元，占3.99%。包括：資產管理信息系統(tǒng)維護費6.3萬元，財政大平臺及網(wǎng)絡運行費21萬元，績效管理經(jīng)費18.9萬元，機關物業(yè)管理費62萬元。

四、財政撥款收支預算情況說明

攀枝花市財政局2019年財政撥款收支總預算2709.22萬元，較2018年增加161.98萬元，增長6.36%。收入包括：本年一般公共預算撥款收入2709.22萬元；支出包括：一般公共服務支出2179.88萬元、社會保障和就業(yè)支出350.87萬元、住房保障支出178.47萬元。

五、一般公共預算當年撥款情況說明

（一）一般公共預算當年撥款規(guī)模變化情況

攀枝花市財政局2019年一般公共預算當年撥款2709.22萬元，比2018年預算數(shù)增加161.98萬元，主要是工會經(jīng)費交由機關轉入市總工會。

（二）一般公共預算當年撥款結構情況

一般公共服務支出2179.88萬元，占80.46%；社會保障和就業(yè)支出350.87萬元，占16.1%；住房保障支出178.47萬元，占8.19%。

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況

1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）2019年預算數(shù)為1858.37萬元，主要用于：全局在職職工全年的工資、津貼補貼、社會保障繳費、公務員醫(yī)療補助支出1510.60萬元；商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費公務接待等開支347.76萬元。

2.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項目）2019年預算數(shù)為108.20萬元，主要用于： 辦公大樓運行維護物業(yè)管理費62萬元，財政“大平臺”及網(wǎng)絡運行費21萬元，資產信息管理系統(tǒng)維護費6.3萬元，績效管理經(jīng)費18.9萬元。

3.一般公共服務（類）財政事務（款）信息化建設（項）2019年預算數(shù)為27.30萬元，主要用于：財政“大平臺”及網(wǎng)絡運行及全市資產管理信息系統(tǒng)運行維護。

4.一般公共服務（類）財政事務（款）事業(yè)運行（項）2019年預算數(shù)為213.31萬元，主要用于：事業(yè)人員全年的基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費、公務員醫(yī)療補助共計167.63萬元，商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費公務接待等開支45.69萬元。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）2019年預算數(shù)為158.10萬元，主要用于：離退休人員商品服務支出和福利費共計21.79萬元，退休費、醫(yī)療補助、遺屬生活補助136.31萬元。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）2019年預算數(shù)為192.77萬元，主要用于：全局在職職工機關養(yǎng)老保險單位繳納部分。

7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2019年預算數(shù)為178.47萬元，主要用于：全局在職職工繳納公積金單位繳納部分。

六、一般公共預算基本支出情況說明

攀枝花市財政局2019年一般公共預算基本支出2018.32萬元，其中：

人員經(jīng)費2049.47萬元，主要包括：財政事務類人員經(jīng)費1510.60萬元，行政事業(yè)單位離退休人員經(jīng)費360.39萬元，住房改革支出人員經(jīng)費178.47萬元

公用經(jīng)費415.24萬元，主要包括：財政事務公用經(jīng)費支出347.76萬元，行政事業(yè)單位離退休公用支出67.48萬元。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款預算安排情況說明

攀枝花市財政局2019年“三公”經(jīng)費財政撥款預算數(shù)23.58萬元，其中：公務接待費5.40萬元，公務用車購置及運行維護費18.18萬元。

（一）因公出國（境）經(jīng)費較2018年預算與2018年預算持平。主要原因是近年來沒有安排出國出境。

（二）公務接待費與2018年預算持平。主要原因是近年來外地來攀檢查和工作調研次數(shù)和頻率相當。

2019年公務接待費計劃用于上級機關來攀檢查和調研，以及各兄弟市州來攀調研學習等。

（三）公務用車購置及運行維護費較2018年預算下降9%。主要原因是公務用車改革后按規(guī)定減少了公務用車的持有輛數(shù)，今年還將繼續(xù)減少。

單位現(xiàn)有公務用車5輛，其中：轎車（含7座以下商務車、城市越野車）5輛。

2019年安排公務用車運行維護費18.18萬元，用于5輛公務用車燃油、維修、車輛通行等方面支出，主要保障各處室按規(guī)定外出主城區(qū)外開展檢查、調研等工作。

八、政府性基金預算支出情況說明

攀枝花市財政局2019年政府性基金預算支出0萬元。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費

2019年，攀枝花市財政局以及下屬國庫支付中心、財政監(jiān)督檢查局等2家參公管理事業(yè)單位的機關運行經(jīng)費財政撥款預算為415.24萬元，比2018年預算增加37.16萬元，增長9.83%。財政事務公用經(jīng)費393.45萬元，行政事業(yè)單位離退休公用支出21.79萬元。

（二）國有資產占有使用情況

截至2019年底，攀枝花市財政局及所屬的非獨立核算單位共有車輛5輛（車輛數(shù)應與“三公”經(jīng)費說明中單位現(xiàn)有公務用車保有量一致），其中，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。單位價值200萬元以上大型設備0臺（套）。

（三）績效目標設置情況

2019年攀枝花市財政局通用項目和專用項目均按要求實行績效目標管理，涉及一般公共預算當年撥款108.20萬元。

十、名詞解釋

1.一般公共服務(類)財政事務（款）行政運行（項）：指機關及參公管理事業(yè)單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

2.一般行政管理事務（項）：指機關及參公管理事業(yè)單位開展財政綜合業(yè)務的支出。

3.一般公共服務類（類）財政事務（款）信息化建設（項）：指機關用于財政信息化建設等方面的項目支出。

4、一般公共服務類（類）財政事務（款）財政委托業(yè)務支出（項）：指機關用于除基本支出之外為完成持定財政任務和財政事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

5.一般公共服務(類)財政事務（款）事業(yè)運行（項）：指攀枝花市世界銀行貸款領導小組辦公室、攀枝花市財收費票據(jù)監(jiān)督管理中心、攀枝花市投資評審中心、攀枝花市財政科研和財會培訓中心、攀枝花市政府與社會資本合作中心用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

6.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）：指機關離退休人員的支出。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）：指用于機關養(yǎng)老保險、職業(yè)年金繳費。

 

附件：表1.部門收支總表

      表1-1.部門收入總表

      表1-2.部門支出總表

表2.財政撥款收支預算總表

表2-1.財政撥款支出預算表

表3.一般公共預算支出預算表

表3-1.一般公共預算基本支出預算表

表3-2.一般公共預算項目支出預算表

表3-3.一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

表4.政府性基金支出預算表

表4-1.政府性基金預算“三公”經(jīng)費支出預算表

表5.國有資本經(jīng)營預算支出預算表

表6.（部門）單位預算項目績效目標表

[112001]攀枝花市財政局項目支出績效目標.rar

部門預算公開表_[112001]攀枝花市財政局.xls

攀枝花市財政局2019年部門預算編制說明.doc

112001攀枝花市財政局2019年政府采購預算編制說明.doc