攀枝花市本級2019年預(yù)算調(diào)整方案

 

一、2019年1至11月市本級預(yù)算執(zhí)行情況

截至11月，市本級地方一般公共預(yù)算收入完成243,798萬元，增長6.9%；政府性基金收入完成66,342萬元，下降42.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成760萬元，增長130%；社會保險(xiǎn)基金收入完成299,923萬元，增長19.1%。

同期，市本級實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出457,021萬元，下降17.8%；政府性基金支出128,684萬元，增長83.1%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出200萬元；社會保險(xiǎn)基金支出261,457萬元，下降6.2%。

二、2019年市本級財(cái)政預(yù)算調(diào)整原因

由于今年宏觀政策、市場環(huán)境的變化以及上級安排的地方政府債券，都對市本級全年收支預(yù)算執(zhí)行帶來了較大影響，需要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。具體體現(xiàn)在三個(gè)方面：

（一）債券安排引起財(cái)力變化。

截至11月，財(cái)政廳下達(dá)市本級地方政府債券總額98,032萬元，其中：再融資債券55,132萬元，全部用于償還政府性債務(wù)本金；新增地方政府債券42,900萬元。

上述地方政府債券的安排使得市本級財(cái)力發(fā)生了變化。按照《中華人民共和國預(yù)算法》及《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)四川省政府性債務(wù)管理辦法的通知》要求，地方政府債券應(yīng)納入預(yù)算管理，需相應(yīng)對年初預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

（二）調(diào)入資金引起財(cái)力變化。

1.為進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理，將烏東德水電站水環(huán)境治理資金30,000萬元，采用調(diào)入一般公共預(yù)算的方式納入預(yù)算管理，相應(yīng)增加市級一般公共預(yù)算財(cái)力30,000萬元。

2.根據(jù)預(yù)算執(zhí)行中收支情況的變化，從政府性基金預(yù)算收入調(diào)出5,000萬元至一般公共預(yù)算，相應(yīng)增加市級一般公共預(yù)算財(cái)力5,000萬元，減少政府性基金預(yù)算財(cái)力5,000萬元。同時(shí)，綜合考慮政府性基金在年初預(yù)算時(shí)已調(diào)出26,000萬元的基礎(chǔ)上，又新增調(diào)出5,000萬元這一情況，需對上述累計(jì)調(diào)出31,000萬元的結(jié)構(gòu)做統(tǒng)籌調(diào)整，其中：土地出讓收入19,000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)12,000萬元。

3.從各方面情況判斷，2019年教育收費(fèi)較年初預(yù)算預(yù)計(jì)增加1,000萬元，其增收部分需調(diào)入一般公共預(yù)算進(jìn)行管理，相應(yīng)增加一般公共預(yù)算財(cái)力1,000萬元。

（三）政府性基金收入低于預(yù)期。

一是由于今年土地市場持續(xù)低迷，組織土地出讓收入的難度較大，預(yù)計(jì)市本級土地出讓收入將減收94,400萬元。二是隨著“兩城”建設(shè)的推進(jìn)，新開工項(xiàng)目有所增加，預(yù)計(jì)市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)將增加6,800萬元。三是預(yù)計(jì)污水處理費(fèi)、其他政府性基金將分別減收500萬元、1,000萬元。

品疊上述增減因素后，2019年，市本級政府性基金收入預(yù)計(jì)將實(shí)現(xiàn)減收89,100萬元，相應(yīng)調(diào)減政府性基金收入89,100萬元。

三、市本級財(cái)政預(yù)算調(diào)整的建議

（一）一般公共預(yù)算。

1.收入預(yù)算調(diào)整。從目前地方一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況看，預(yù)計(jì)能完成年初目標(biāo)，因此，2019年市本級地方一般公共預(yù)算收入不做調(diào)整。同時(shí)，年度預(yù)算執(zhí)行中如有超收收入，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

2.動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。為了保持2019年市本級財(cái)政收支平衡，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19,150萬元。

3.財(cái)力變化情況。品疊增加的地方政府債券（納入一般公共預(yù)算管理）收入53,380元、動用的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19,150萬元、調(diào)入的各類資金36,000萬元，財(cái)力相應(yīng)增加108,530萬元。

4.支出預(yù)算調(diào)整。根據(jù)財(cái)力變化情況，按照“量力而行、收支平衡”的原則，對2019年市本級一般公共預(yù)算總支出進(jìn)行調(diào)整。具體為：

（1）調(diào)增市本級一般公共預(yù)算支出55,150萬元。

（2）調(diào)增市本級地方政府一般債務(wù)還本支出53,380萬元，全部用于償還省轉(zhuǎn)貸的地方政府債券。

調(diào)整后，2019年市本級一般公共預(yù)算總支出由市十屆人大五次會議審查通過的587,359萬元，調(diào)整為695,889萬元,其中：一般公共預(yù)算支出495,938萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出53,380萬元、補(bǔ)助下級和上解上級以及援助其他地區(qū)支出146,571萬元。

（二）政府性基金預(yù)算。

1.收入預(yù)算調(diào)整。調(diào)減政府性基金預(yù)算收入89,100萬元，其中：調(diào)減土地出讓收入94,400萬元、污水處理費(fèi)500萬元、其他政府性基金收入1,000萬元，調(diào)增城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6,800萬元。調(diào)整后，2019年市本級政府性基金收入由市十屆人大五次會議審查通過的196,000萬元，調(diào)整為106,900萬元。

2.財(cái)力變化情況。品疊新增的地方政府債券（納入政府性基金預(yù)算管理）收入44,652萬元、減少的政府性基金收入89,100萬元、調(diào)出的政府性基金5,000萬元后，財(cái)力相應(yīng)減少49,448萬元。

3.支出預(yù)算調(diào)整。根據(jù)財(cái)力變化情況，相應(yīng)調(diào)減政府性基金總支出49,448萬元。其中：

（1）調(diào)減市本級政府性基金支出51,200萬元。

（2）調(diào)增市本級地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出1,752萬元，全部用于償還省轉(zhuǎn)貸的地方政府債券。

調(diào)整后，2019年市本級政府性基金總支出由市十屆人大五次會議審查通過的196,254萬元，調(diào)整為146,806萬元。對于政府性基金財(cái)力減少造成的支出缺口，市政府將通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金、爭取上級支持等方式加以解決。

（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算。

1.收入預(yù)算調(diào)整。調(diào)增社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入39,546萬元，其中：調(diào)增失業(yè)保險(xiǎn)基金12,794萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金21,730萬元、工傷保險(xiǎn)基金4,435萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1,255萬元；調(diào)減生育保險(xiǎn)基金43萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金625萬元。調(diào)整后，2019年市本級社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算由市十屆人大五次會議審查通過的260,378萬元，調(diào)整為299,924萬元。

2.支出和滾存結(jié)余預(yù)算調(diào)整。根據(jù)社會保險(xiǎn)基金收入變化情況，按照“滾動平衡”的原則，相應(yīng)調(diào)增社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算14,136萬元，其中：調(diào)增失業(yè)保險(xiǎn)基金5,319萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金10,330萬元、工傷保險(xiǎn)基金1,982萬元、生育保險(xiǎn)基金177萬元；調(diào)減城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金3,570萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金102萬元。調(diào)增社會保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余預(yù)算25,410萬元。

調(diào)整后，2019年市本級社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算由市十屆人大五次會議審查通過的247,322萬元,調(diào)整為261,458萬元，2019年市本級社會保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余預(yù)算由195,136萬元,調(diào)整為220,546萬元。