關(guān)于攀枝花市2018年財政決算

和2019年1至6月預(yù)算執(zhí)行情況的報告

 

2019年8月26日在攀枝花市第十屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十二次會議上

市人民政府

 

一、2018年全市及市本級財政決算情況

2018年，全市各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊扣省委對攀枝花“3+2”新定位新要求，按照市委“一二三五”的工作思路，強征管優(yōu)支出，惠民生穩(wěn)增長，促改革防風險，保持了財政穩(wěn)健運行，促進了全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

（一）全市財政決算。

1.一般公共預(yù)算收支及平衡情況

2018年，全口徑一般公共預(yù)算收入完成1,152,611萬元,其中，按現(xiàn)行財政體制屬于中央和省級的收入為537,585萬元。

全市地方一般公共預(yù)算收入完成615,026萬元，為預(yù)算的102.3%，同口徑增長7.1%；全市一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)1,379,392萬元，為預(yù)算的97.9%，增長0.7%。

按現(xiàn)行財政體制和有關(guān)政策辦理省與市的財政結(jié)算后，全市地方一般公共預(yù)算收支決算的平衡情況為：當年地方一般公共預(yù)算收入615,026萬元，加上級補助收入733,864萬元、上年結(jié)余39,010萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和其它資金113,160萬元、納入一般公共預(yù)算管理的地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入178,036萬元，總收入為1,679,096萬元。總收入減去當年實際支出1,379,392萬元、納入一般公共預(yù)算管理的地方政府債券還本支出162,518萬元、援助其他地區(qū)支出3,030萬元、上解上級支出62,127萬元后，年終滾存結(jié)余72,029萬元。年終滾存結(jié)余在按政策規(guī)定扣除安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的42,047萬元后，實際結(jié)轉(zhuǎn)到2019年繼續(xù)使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金為29,982萬元。

2.政府性基金預(yù)算收支及平衡情況

全市政府性基金收入完成444,245萬元，為預(yù)算的101%，增長287.8%；全市政府性基金支出實現(xiàn)474,415萬元，為預(yù)算的95.5%，增長131.8%。當年收入444,245萬元，加上級補助收入7,488萬元、調(diào)入資金1,856萬元、納入政府性基金預(yù)算管理的地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入94,600萬元、上年結(jié)余15,093萬元后，總收入為563,282萬元。總收入減去當年實際支出474,415萬元、納入政府性基金預(yù)算管理的地方政府債券還本支出15,036萬元、調(diào)出資金51,342萬元、上解支出18萬元后，年終滾存結(jié)余22,471萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支及平衡情況

全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1,093萬元，為預(yù)算的100%，增長6.1%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出803萬元，為預(yù)算的100%，增長91.2%。

4.社會保險基金預(yù)算收支及平衡情況

全市社會保險基金收入完成280,437萬元（不含省級統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金，下同），為預(yù)算的107.7%，增長14.4%。全市社會保險基金支出實現(xiàn)283,073萬元，為預(yù)算的99.5%，增長19.6%。當年收入加上年滾存結(jié)余184,716萬元后，社會保險基金收入總量為465,153萬元。收入總量減去當年實際支出283,073萬元后，年終滾存結(jié)余182,080萬元。

（二）市本級財政決算。

1.一般公共預(yù)算收支及平衡情況

市本級地方一般公共預(yù)算收入完成257,889萬元，為預(yù)算的101.1%，同口徑增長8.4%；市本級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)614,539萬元，為預(yù)算的97.4%，增長2.4%。

2018年市本級一般公共預(yù)算收支決算的平衡情況為：當年地方一般公共預(yù)算收入257,889萬元，加上級補助收入559,960萬元、下級上解收入34,965萬元、上年結(jié)余24,347萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和其他資金87,676萬元、納入一般公共預(yù)算管理的地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入141,720萬元后，市本級總收入為1,106,557萬元。總收入減去實際支出614,539萬元、補助下級支出257,993萬元、上解上級支出53,883萬元、納入一般公共預(yù)算管理的地方政府債券還本及轉(zhuǎn)貸支出141,720萬元、援助其他地區(qū)支出3,030萬元后，年終滾存結(jié)余35,392萬元。年終滾存結(jié)余在按政策規(guī)定扣除安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19,150萬元后，實際結(jié)轉(zhuǎn)到2019年繼續(xù)使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金為16,242萬元。

2.政府性基金預(yù)算收支及平衡情況

市本級政府性基金收入完成222,238萬元，為預(yù)算的100.4%，增長324.3%；市本級政府性基金支出實現(xiàn)166,454萬元，為預(yù)算的88.5%，增長84%。當年收入222,238萬元，加上級補助收入3,143萬元、納入政府性基金預(yù)算管理的地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入72,500萬元、上年結(jié)余13,275萬元后，總收入為311,156元。總收入減去當年實際支出166,454萬元、補助下級支出10,545萬元、納入政府性基金預(yù)算管理的地方政府債券轉(zhuǎn)貸和還本支出71,180萬元、調(diào)出資金41,315萬元后，年終滾存結(jié)余21,662萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支及平衡情況

市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成630萬元，為預(yù)算的100%，增長5%。市本級國有資本預(yù)算支出實現(xiàn)440萬元（調(diào)出到一般公共預(yù)算190萬元），為預(yù)算的100%，增長4.8%。

4.社會保險基金預(yù)算收支及平衡情況

從2018年1月1日起，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險和新農(nóng)合制度合二為一，社會保險基金全部實現(xiàn)市級統(tǒng)籌，不再單列市本級和縣（區(qū)）級社會保險基金預(yù)算，實行全市匯總編制。

（三）認真貫徹人大決議。

1.重點支出情況

貫徹落實省委、省政府“三保一優(yōu)”的要求，嚴格按照市人大及其常委會的各項決議決定和審查（審議）意見，市本級持續(xù)加大對民生、公共服務(wù)等重點領(lǐng)域的投入，共計236,350萬元（含上級補助）。其中：教育支出實現(xiàn)92,759萬元，主要用于城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助、地方高校改革發(fā)展、農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學校改造、免除普通高中建檔立卡困難學生學雜費等；農(nóng)林水支出實現(xiàn)27,461萬元，主要用于落實中央、省各項農(nóng)業(yè)政策以及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)；社會保障和就業(yè)支出實現(xiàn)59,258萬元,主要用于推進養(yǎng)老保險制度改革，落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助，困難群眾基本生活救助補助，開展就業(yè)創(chuàng)業(yè)和社會養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)等；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出實現(xiàn)56,872萬元，主要用于醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、公立醫(yī)院取消藥品加成政府補助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助等。

2.重大政策調(diào)整情況

結(jié)合新形勢新要求，不斷調(diào)整完善財政政策，讓改革紅利加速釋放。一方面，對工業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)開發(fā)、服務(wù)業(yè)引導(dǎo)、旅游發(fā)展、招商引資等10余項資金進行整合，出臺了新的產(chǎn)業(yè)扶持政策，采用競爭立項、據(jù)實據(jù)效的方式，對地方特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)給予獎補，發(fā)揮了資金集中的優(yōu)勢，提高了使用績效。另一方面，對市以下分稅制財政體制進行了調(diào)整，將增值稅（不含金融保險業(yè)增值稅）、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、城市維護建設(shè)稅、契稅、資源稅（不含水資源稅）等10個稅種的市區(qū)分享比例，從原有的50:50調(diào)整為35:65，增強了三區(qū)財政的統(tǒng)籌能力，夯實了縣域經(jīng)濟發(fā)展基礎(chǔ)。同時，全面落實脫貧攻堅、棚戶區(qū)改造、人才引進等一系列支出政策，民生保障足額到位，產(chǎn)業(yè)發(fā)展支持有力，財政支出政策的效益持續(xù)提高。

3.政府性基金支出情況

市本級政府性基金166,454萬元，主要用于花城新區(qū)土地開發(fā)整理、炳二區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市污水處理、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理、政府性債務(wù)付息等方面。

4.預(yù)備費安排使用情況

市本級財政總預(yù)備費預(yù)算為4,000萬元，實際支出4,000萬元,其中：失業(yè)保險基金缺口補助2,300萬元，商品房購房補貼1,700萬元。

5.超收收入安排使用情況

市本級地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)超收2,889萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，超收收入全部調(diào)入市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

6.政府采購支出執(zhí)行情況

市本級2018年編制政府采購預(yù)算97,155萬元，實現(xiàn)政府采購支出85,236萬元。

7.政府性債務(wù)情況

2018年，財政廳核定市本級負有償還責任的債務(wù)限額為958,462萬元，縣區(qū)負有償還責任的債務(wù)限額為1,027,170萬元，市、縣（區(qū)）兩級均未超過限額。

二、2019年1至6月預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，全市上下全面落實中央、省各項決策部署，按照市委確定的工作目標和任務(wù)，積極應(yīng)對宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化，采取切實有效的措施，狠抓收支預(yù)算執(zhí)行，有序推進財政改革發(fā)展。

（一）全市及市本級財政收支預(yù)算執(zhí)行。

今年上半年，全市地方一般公共預(yù)算收入完成340,744萬元，占預(yù)算的55％，同口徑增長9.2％，同比增長5.8％；政府性基金收入完成156,300萬元，占預(yù)算的41％，增長63％；社會保險基金收入完成163,363萬元，占預(yù)算的62.7％，增長25.6％。全市一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)674,411萬元，占預(yù)算的69.1％，下降4.6％；政府性基金支出實現(xiàn)260,452萬元，占預(yù)算的67.8％，增長225％；社會保險基金支出實現(xiàn)102,943萬元，占預(yù)算的41.6％，下降14.6%。

市本級地方一般公共預(yù)算收入完成143,910萬元，占預(yù)算的53.1％，同口徑增長7.2％，同比減小1.3％；政府性基金收入完成42,500萬元，占預(yù)算的21.7％，增長35.2％；社會保險基金收入完成163,363萬元，占預(yù)算的62.7％，增長25.6％。市本級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)310,085萬元，占預(yù)算的48.1％，下降8.6%；政府性基金支出實現(xiàn)67,954萬元，占預(yù)算的40％，增長237.1％；社會保險基金支出實現(xiàn)102,943萬元，占預(yù)算的41.6％，下降14.6%。

（二）上半年財政主要工作。

1.圍繞落實減稅降費政策，加強財政預(yù)算管理。

實施大規(guī)模的減稅降費政策，讓市場主體增強發(fā)展活力，是黨中央、國務(wù)院做出的重大政策安排。今年上半年，全市減免各項稅收165,071萬元，讓3.5萬戶（次）企業(yè)、24.7萬人（次）實實在在地享受到政策紅利，如在調(diào)整個人所得稅減降費用和稅率方面，人均就獲得“減稅紅包”636元。減稅降費政策的實施，對降低企業(yè)負擔、穩(wěn)定市場預(yù)期發(fā)揮了重要作用。

與此同時，各級各部門牢固樹立過“緊日子”的思想，進一步開源節(jié)流。強化收入征管，拓展收入來源，深挖增收潛力，努力做大收入規(guī)模。硬化預(yù)算約束，嚴控行政運行成本。繼續(xù)清理財政存量資金，對連續(xù)兩年未用完的財政結(jié)轉(zhuǎn)資金全部予以收回。上半年，僅市本級就清理盤活13,279萬元，統(tǒng)籌用于民生保障、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及重點項目建設(shè)等方面。積極爭取上級資金支持，努力做大全市資金“盤子”，截止6月底，全市累計向上爭取資金1,141,302萬元，同口徑增長23.7%。

2.圍繞增進人民群眾福祉，加大民生保障力度。

聚焦民生保障，建機制強管理，增強民生資金投入的規(guī)范性、時效性。按照“規(guī)范管理、方便群眾、不重不漏、防治腐敗”的總體要求，如期搭建全市惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放平臺，實現(xiàn)了階段性工作目標，從源頭和機制上保障了群眾切身利益。健全國庫集中支付制度，對扶貧資金進行專款調(diào)撥，為打贏精準脫貧攻堅戰(zhàn)提供了有力的資金保障。完善民生實事目標績效管理體系，優(yōu)化民生資金撥付、監(jiān)管等流程，加快了執(zhí)行進度，1至6月，全市47件民生實事共計投入資金113,119萬元，完成全年預(yù)算的77.4%，實現(xiàn)了民生資金“早投入、早見效”。

3.圍繞促進高質(zhì)量發(fā)展，健全財政投入機制。

緊扣“三區(qū)聯(lián)動”發(fā)展，以及釩鈦新城、“一樞紐五高地”、“一核一帶三谷”康養(yǎng)地、攀西科技城和陽光歡樂谷的建設(shè)，在持續(xù)加大資金投入的同時，不斷健全財政保障機制。繼續(xù)調(diào)整完善財政體制，推動花城新區(qū)事權(quán)與支出劃分改革，深化釩鈦新城和攀西科技城投融資改革，落實新一輪跨區(qū)域總分機構(gòu)企業(yè)所得稅分享機制，促進區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展。發(fā)揮財政資金撬動作用，實施財政金融互動，推廣盈創(chuàng)動力投融資模式，做大信貸規(guī)模，開拓中小民營企業(yè)融資渠道；用好興攀產(chǎn)業(yè)發(fā)展股權(quán)投資基金，鼓勵民營經(jīng)濟做大做強，助力釩鈦、康養(yǎng)等地方特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)提檔升級。爭取地方政府新增債券122,576萬元，支持花城新區(qū)、紅格特色小鎮(zhèn)、釩鈦科技孵化加速器工程等重點項目建設(shè)，為經(jīng)濟發(fā)展的提速增效注入了“新動能”。

4.圍繞提升財政管理績效，全面深化財政改革。

全力推進績效預(yù)算管理，打造“事前、事中、事后”全過程績效管理鏈條，實施以績效為導(dǎo)向的目標管理，開展績效中期監(jiān)控糾偏，拓寬績效評價范圍，多渠道促進評價結(jié)果轉(zhuǎn)換。完善國有資本管理，做強做優(yōu)做大國有金融資本，增強國有經(jīng)濟的活力、控制力、影響力和抗風險能力。實施財政電子票據(jù)管理改革，推廣運用財政電子票據(jù)，提升財政票據(jù)監(jiān)管水平和效率。“立體式”推進市縣（區(qū)）兩級財政改革兩年攻堅計劃，從預(yù)算、國庫、資產(chǎn)、政府采購等8個方面73個子項，進一步優(yōu)化財政管理。建立防范化解經(jīng)濟、財政運行風險長效機制，筑牢風險防控體系，提升財政穩(wěn)健運行的能力。

三、2019年下半年財政收支形勢和重點工作

（一）下半年財政收支形勢。

1.在收入方面。一是減稅降費的政策效應(yīng)將在下半年集中體現(xiàn)，特別是對攀枝花這種增值稅占比達到50%以上的地方而言，減稅降費的政策效力更加巨大；二是從上半年市場形勢看，情況復(fù)雜多變，鐵礦石、鋼材、釩鈦等工業(yè)品的市場價格持續(xù)波動，預(yù)計下半年仍將保持這一態(tài)勢；三是前幾年實施的棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造，對房地產(chǎn)市場的拉動作用較為明顯，但目前由于需求日趨飽和，這種拉動作用正在逐步減弱，房地產(chǎn)對財政的貢獻也在下降。

2.在支出方面。一方面，經(jīng)濟逆周期調(diào)節(jié)和群眾對美好生活的向往，使得在教育、衛(wèi)生、低保、扶貧、住房等方面的民生保障政策不斷提標擴面，另外，正在推行的公務(wù)員職務(wù)與職級并行改革，都需要財政安排大量的資金。另一方面，攀枝花正處于城市轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級的關(guān)鍵時期，基礎(chǔ)設(shè)施等“硬件”投入的需求十分旺盛，加之，政府債務(wù)還本付息進入高峰期，壓力不斷增大，這也需要財政安排相應(yīng)的支出。

綜上分析，今年下半年，全市財政收支形勢不容樂觀，面臨著增收動力不足、剛性支出增長迅猛的雙重壓力，財政收支矛盾十分尖銳，平衡的難度進一步加大。

（二）下半年工作重點。

為了實現(xiàn)全年財政的穩(wěn)健運行，下半年主要做好以下5方面的工作。

1.全力組織財政收入。

全市經(jīng)濟發(fā)展呈現(xiàn)出穩(wěn)中向好的態(tài)勢，可以一定程度地沖抵減稅降費對財政的影響。因此，全市上下將堅定信心，增添措施，強化收入征管。抓住建設(shè)釩鈦新城和攀西科技城（以下簡稱“兩城”）的有利契機，精準招商引資，加快培育新的財源增長點。進一步暢通減稅降費紅利傳導(dǎo)機制，將政策不折不扣落到實處。繼續(xù)加大對重點企業(yè)、重點行業(yè)、重點領(lǐng)域的稅源監(jiān)控，做到依法征收、應(yīng)收盡收。用好非稅收入電子票據(jù)改革成果，拓寬收入來源渠道，增加國有資產(chǎn)對收入的貢獻。全力做好土地運營，組織好土地出讓金的及時入庫。

2.持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。

強化“四本預(yù)算”統(tǒng)籌，加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的力度，做到統(tǒng)一考慮、統(tǒng)一安排，實現(xiàn)有機銜接。實施更大力度的結(jié)轉(zhuǎn)資金清理盤活，激活財政閑置資金，提高資金使用績效。在抓好上述統(tǒng)籌的同時，堅持勤儉節(jié)約、精打細算，科學配置行政資源，提高機關(guān)經(jīng)費使用效益；堅持以民為本、民生為重，進一步加大財政資金向民生領(lǐng)域的投入力度，增強群眾幸福感、獲得感；堅持整合集中、重點投入，全力支持花城新區(qū)、兩城建設(shè)，以及地方特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

3.爭取上級資金支持。

繼續(xù)將爭取上級資金支持，作為緩解財政收支矛盾的重要途徑。抓住下半年有利的時間節(jié)點，把握爭取資金的節(jié)奏和力度，重點在脫貧攻堅、交通建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)環(huán)保等專項資金方面，盡可能的擠進省里的資金“盤子”。抓住省里改革省以下事權(quán)與支出責任劃分的有利契機，爭取省里調(diào)整分擔方式，減少地方承擔比例。研究上級重點投資政策，積極爭取地方政府債券、外國政府和國際金融組織貸款支持，多渠道籌集項目建設(shè)資金。

4.縱深推進財政改革。

圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，始終堅持以改革添活力，使財政資金的管理更加高效、投向更加精準、效益更加明顯。繼續(xù)推進財政金融互動、政府購買服務(wù)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、PPP模式等轉(zhuǎn)變財政支出方式的改革，撬動更多社會資本參與建設(shè)。扎實做好增值稅、個人所得稅改革實施后的評估工作，系統(tǒng)性分析改革效益，增強財政可持續(xù)發(fā)展的動力。深入推進財政電子票據(jù)、專項資金、績效預(yù)算、政府采購及其他改革，提升財政管理綜合水平。全力做好機構(gòu)改革職能劃轉(zhuǎn)、公務(wù)員職務(wù)與職級并行后的經(jīng)費保障，推動各項改革順利完成。

5.全面推進依法理財。

落實中央、省嚴肅財經(jīng)紀律的各項規(guī)定，在預(yù)算管理、國庫管理、政府采購、債務(wù)管控、資產(chǎn)管理等方面，完善制度機制，把依法理財、為民理財?shù)睦砟睿哺谪斦芾淼母鱾€環(huán)節(jié)以及各部門的各項工作中，并加大監(jiān)督檢查力度，以零容忍態(tài)度，對違規(guī)違紀問題，發(fā)現(xiàn)一起、查處一起，實行違反財經(jīng)紀律行為“全鏈條”追責問責，切實維護財經(jīng)紀律的嚴肅性和權(quán)威性，牢牢守住財經(jīng)紀律底線。

2018年決算.xlsx

2018年省對攀枝花市轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況.doc

2018年政府舉債情況說明.doc

2018年預(yù)算績效工作開展情況.doc