關于攀枝花市本級

2015年財政預算調整方案的報告

2015年10月30日在攀枝花市第九屆人民代表大會常務委員會第三十五次會議上
 市人民政府

 

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》和《攀枝花市人民代表大會常務委員會預算審查監督暫行辦法》的規定，我向會議報告市本級2015年財政預算調整方案，請予批準。

一、關于2015年1至9月預算執行情況

1至9月，全市公共財政收入完成379,735萬元，下降16.3%;政府性基金收入完成61,262萬元，下降39.6%；國有資本經營預算收入完成424萬元，下降1.4% ;社保基金收入完成126,986萬元，增長6.2%。全市實現公共財政支出822,947萬元，增長5.4%；政府性基金支出80,220萬元，下降31.7%；國有資本經營預算支出440萬元，增長4.8%;社保基金支出141,820萬元,下降4.6%。

分級看，市本級公共財政收入完成179,618萬元，下降11.2%；政府性基金收入完成12,313萬元，下降52.3%；國有資本經營預算收入完成424萬元，下降1.4%;社保基金收入完成104,578萬元，增長0.2%。市本級實現公共財政支出334,045萬元，增長3.8%；政府性基金支出33,710萬元，下降19.3%；國有資本經營預算支出440萬元，增長4.8%;社保基金支出128,403萬元,下降3.7%。

縣區公共財政收入完成200,117萬元，下降20.3%；政府性基金收入完成48,949萬元，下降35.3%;社保基金收入完成22,408萬元,增長47.1%。縣區實現公共財政支出488,902萬元，增長6.6%；政府性基金支出46,510萬元，下降38.5%;社保基金支出13,417萬元，下降12.3%。

今年以來，面對嚴峻的財政收入形勢，各級各部門采取了很多積極有效的措施，盡最大努力組織財政收入，但經濟下行的壓力超出預期，已經難以完成既定的目標，需要對2015年市本級財政預算進行相應的調整。

二、關于2015年市本級財政預算調整的影響因素

從2015年1至9月預算執行情況和全年的收支形勢研判，經濟下行、政策變化等因素對收支預算的執行帶來了較大的沖擊，主要有以下幾個方面。

（一）經濟下行造成短收，需要相應調整預算

進入2015年以來，宏觀經濟下行對攀枝花的影響進一步加深，市級財政收入大幅下降，主要原因為：一是由于資源類產品價格大幅下跌，鋼鐵、煤炭行業產能過剩，企業效益普遍下滑，繳納的稅收大幅下降。二是房地產市場低迷，商品房庫存量較大，房地產相關稅費對財政的貢獻率明顯減弱。三是落實鐵礦石資源稅征收比例下調、營業稅起征點上調、契稅稅率下調等各項結構性減稅政策，直接造成財政政策性減收。四是在去年的收入中，土地增值稅、耕地占用稅以及契稅等均含有大量的一次性因素，墊高了財政收入基數。五是因企業效益下滑，資金周轉困難，參保企業出現欠繳社會保險基金的情況,加之國家下調了失業保險、工傷保險、生育保險等繳費比例，致使社會保險基金收入大幅短收。

綜合來看，2015年市級公共財政收入預計完成250,900萬元，比年初預算短收40,000萬元；政府性基金收入預計完成34,000萬元,比年初預算短收20,000萬元；社保基金收入預計完成147,814萬元, 比年初預算短收27,225萬元。需要匯報的是，上述公共財政收入和政府性基金收入短收部分分別為稅收收入和土地出讓金收入。

（二）債券安排引起財力變化，需要相應調整預算

按照《預算法》及《四川省人民政府關于印發四川省政府性債務管理辦法的通知》要求，地方政府債券應納入預算管理。經省財政廳核定，2015年市本級地方政府債券總額為163,400萬元，其中，新增債券32,700萬元，主要用于保障地方重點項目建設；置換債券130,700萬元，全部用于償還政府性債務本金。上述納入公共預算管理的一般債券為139,000萬元，納入政府性基金預算管理的專項債券24,400萬元。這些債券的安排使得市本級財力發生了變化，應對預算作相應調整。

（三）彌補財政收支缺口，需要相應調整預算

一方面，為了有效盤活財政存量資金，彌補因財政短收形成的收入缺口，市級加大了對預算單位結余資金的清理力度。2015年，已清理盤活財政存量資金35,000萬元，需通過調入的方式，納入公共財政預算內統籌安排使用。另一方面，根據2014年市本級財政決算辦理情況，公共財政預算凈結余資金共計5,278萬元。按照相關規定，可動用公共財政凈結余5,000萬元（含2012年及以前年度凈結余1,290萬元），用于彌補收支缺口。

三、關于調整市本級財政預算的建議

（一）公共財政預算

1.收入預算調整。調減2015年市本級公共財政收入預算40,000萬元。調整后，市本級公共財政收入預算由市九屆人大四次會議通過的290,900萬元調整為250,900萬元。

2.財力變化情況。品疊調入公共財政預算資金35,000萬元、動用公共財政凈結余5,000萬元、納入公共財政預算管理的地方政府一般債券收入139,000萬元、公共財政收入短收40,000萬元等因素后，市本級公共財政財力增加139,000萬元。

3.支出預算調整。根據市本級公共財政財力的變化情況，按照“量力而行、收支平衡”的原則，對2015年市本級公共財政總支出預算進行調整。具體為：

（1）調增市本級公共財政支出預算22,100萬元，其中：城市主干路魚塘連接線工程3,634萬元；炳三區F線道路工程3,500萬元；主城區中小學建設項目3,000萬元；大梯道等市區亮化工程2,023萬元；2015年國省干線公路大中修工程2,000萬元；成昆鐵路峨眉至米易段擴能改造1,908萬元;2015年消防設施購置1,500萬元；其他項目4,535萬元（詳見附件1）。

（2）新增市本級地方政府一般債務還本支出為116,900萬元,其中：償還攀商行貸款本金46,060萬元; 償還國開行貸款本金29,633萬元;償還建行貸款本金14,560萬元; 償還2014年及以前年度地方政府債券本金13,650萬元; 償還交通銀行貸款本金4,000萬元；償還外國政府貸款本金3,961萬元;償還中國銀行貸款本金1,600萬元,償還其他金融機構債務本金3,436萬元（詳見附件2）。

調整后，2015年市本級公共財政總支出預算由市九屆人大四次會議審查通過的455,546萬元，調整為594,546萬元，其中：公共財政支出為477,646萬元;地方政府一般債務還本支出為116,900萬元。

（二）政府性基金預算

1.收入預算調整。調減2015年市本級政府性基金收入預算20,000萬元。調整后，市本級政府性基金收入預算由市九屆人大四次會議通過的54,000萬元調整為34,000萬元。

2.財力變化情況。品疊納入政府性基金預算管理的地方政府專項債券收入24,400萬元和政府性基金收入短收20,000萬元后，市本級政府性基金財力增加4,400萬元。

3.支出預算調整。根據政府性基金財力變化情況，對2015年市本級政府性基金總支出預算進行調整，具體為：

（1）調減國有土地使用權出讓金安排的支出20,000萬元，相應減少對應安排的土地開發支出。

（2）調增市本級政府性基金支出預算10,600萬元，用于成昆鐵路米易至攀枝花段擴能改造工程。

（3）新增市本級地方政府專項債務還本支出13,800萬元，分別用于償還國開行貸款本金6,250萬元、攀商行貸款本金4,830萬元、其他金融機構債務本金2,720萬元（詳見附件1、附件2）。

調整后，2015年市本級政府性基金總支出預算由市九屆人大四次會議審查通過的60,000萬元，調整為64,400萬元。其中：政府性基金支出為50,600萬元;地方政府專項債務還本支出為13,800萬元。

對于因政府性基金收入短收造成的支出缺口，市政府將通過調整支出結構、壓縮項目支出額度、延緩部分項目支出等措施加以解決。

（三）國有資本經營預算

從目前國有資本經營預算執行情況看，預計國有資本經營預算的收支均能完成年初目標。因此，2015年市本級國有資本經營收支預算不做調整。

（四）五況與（）（）社會保險基金預算

1.收入預算調整。調增城鄉居民養老保險基金收入預算2,208萬元、調增城鎮居民基本醫療保險基金收入預算1,051萬元、調減城鎮職工基本醫療保險基金收入預算8,715萬元、調減工傷保險基金收入預算8,037萬元、調減失業保險基金收入預算12,726萬元、調減生育保險基金收入預算1,006萬元,品疊上述增減因素后，2015年社保基金收入預算共計調減27,225萬元。

調整后，2015年市本級社保基金收入預算由市九屆人大四次會議通過的175,039萬元,調整為147,814萬元。

2.支出及滾存結余預算調整。根據社保基金收入變化情況，按照“滾動平衡”的原則，相應調整社保基金支出及滾存結余預算。具體為：調增失業保險基金支出預算9,679萬元、調增城鎮居民基本醫療保險基金支出預算1,046萬元、調增生育保險基金支出預算61萬元、調減城鄉居民養老保險基金支出預算200萬元、調減城鎮職工基本醫療保險基金支出預算5,836萬元、調減工傷保險基金支出預算2,140萬元,品疊上述增減因素后，2015年社保基金支出預算共計調增2,610萬元；對于因收入短收和新增支出形成的社保基金支出缺口29,835萬元，將通過動用滾存結余的方式予以彌補,相應調減社保基金滾存結余預算29,835萬元。

調整后，2015年市本級社保基金支出預算由市九屆人大四次會議通過的183,725萬元,調整為186,335萬元。2015年市本級社保基金滾存結余預算由176,647萬元調整為146,812萬元。

上述調整，請本次常委會會議審查批準。此外，由于下階段中央、省將出臺一系列“穩增長、調結構”的財稅政策，加之各種突發事件帶來的不確定因素，將對全年預算執行產生一定影響。因此，請市人大常委會批準市政府根據各項政策及市本級財力的變化情況組織預算執行，市政府將在適當時機向人大常委會報告。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，今年市級財政運行十分困難，實現收支平衡壓力十分巨大，為此，我們將在市委的正確領導下，在市人大的監督支持下，堅定信心、共克時艱，為促進全市經濟社會健康發展而努力奮斗。