關于攀枝花市2014年財政預算執行情況和

2015年財政預算草案的報告

——2015年2月5日在攀枝花市第九屆人民代表大會第四次會議上

市財政局局長  劉元海

各位代表：

我受市人民政府的委托，向大會報告攀枝花市2014年財政預算執行情況和2015年財政預算草案，請予審查，并請各位市政協委員和其他列席人員提出意見。

一、關于2014年財政預算執行

2014年，在市委的堅強領導下，在市人大和市政協的監督指導下，全市各級各部門全面貫徹落實黨的十八屆三中、四中全會和市委九屆六次、七次全會精神，緊緊圍繞“穩增長、抓改革、促轉型、增效益、防風險、惠民生、創和諧”等重點工作，認真落實各項政策措施，實現了全市財政穩健運行，促進了經濟社會的持續健康發展。

（一）全市財政預算執行情況

1.公共財政預算執行情況

2014年，全口徑公共財政收入完成1,167,621萬元。其中，按現行財政體制屬于中央和省級的收入為538,545萬元。

全市公共財政收入完成629,076萬元，為調整預算的100.4%，增長7.5%；全市實現公共財政支出1,214,092萬元，為調整預算的96.2%，增長4.8%。

2014年全市公共財政收支平衡情況是:公共財政收入629,076萬元，加上級補助610,607萬元、上年結余22,528萬元，公共財政收入總量為1,262,211萬元。收入總計減去當年公共財政支出1,214,092萬元、上解上級支出21,551萬元后，年終滾存結余26,568萬元。其中：按政策規定結轉下年繼續安排使用的項目結余18,340萬元；累計凈結余8,228萬元，實現了收支滾動平衡的目標。

根據相關規定，農業、教育、科技等法定支出增幅應高于財政經常性收入增幅。實際支出情況是：農林水事務支出140,573萬元，增長9.6％，高于財政經常性收入增幅4.7個百分點；教育支出223,913萬元，增長5.7%，高于財政經常性收入增幅0.8個百分點；科學技術支出20,295萬元，增長34.8%，高于財政經常性收入增幅29.9個百分點。

2．政府性基金預算執行情況

全市政府性基金收入完成152,473萬元，為調整預算的100.7%，下降37.4%；全市實現政府性基金支出194,761萬元，為調整預算的92.8%，下降31.9%。當年收入加上級補助45,730萬元、上年結余11,550萬元，政府性基金收入總量為209,753萬元。收入總計減去當年實際支出194,761萬元、上解支出278 萬元后，年終滾存結余14,714萬元。

3．國有資本經營預算執行情況

全市國有資本經營預算收入完成550萬元，為調整預算的100%，增長37.5%；全市實現國有資本經營預算支出550萬元，為調整預算的100%，增長37.5%。

4．社會保險基金預算執行情況

全市社會保險基金（不含省級統籌的企業職工基本養老保險基金，下同）收入完成195,298萬元，為調整預算的104%，增長7.5%。全市社會保險基金支出實現201,413萬元，為調整預算的107.2%，增長22.7%。當年收入加上年滾存結余193,957萬元，社會保險基金收入總量為389,255萬元。收入總計減去當年實際支出201,413萬元后，年終滾存結余187,842萬元。

（二）市本級財政預算執行情況

1.公共財政預算執行情況

市本級公共財政收入完成282,563萬元，為調整預算的100.1%，增長4.7%；市本級實現公共財政支出515,119萬元，為調整預算的95.1%，增長5.8%。

2014年市本級公共財政收支平衡情況是:公共財政收入282,563萬元，加上級補助610,607萬元、縣區上解收入6,598萬元、上年結余17,149萬元，市本級公共財政收入總量為916,917萬元。收入總計減去當年公共財政支出515,119萬元、補助縣級支出375,161萬元、上解上級支出9,751萬元后，年終滾存結余16,886萬元。其中：按政策規定結轉下年繼續安排使用的項目結余12,017萬元；累計凈結余4,869萬元，實現了收支滾動平衡的目標。

市本級公共財政年初預算安排預備費4,000萬元，全部用于彌補還本付息支出缺口。

2.政府性基金預算執行情況

市本級政府性基金收入完成58,300萬元,為調整預算的100%，下降49.9%；市本級實現基金支出66,604萬元，為調整預算的92.9%，下降51.8%。當年收入加上級補助45,730萬元、縣區上解收入3,752萬元、上年結余4,925萬元，政府性基金收入總量為112,707萬元。收入總計減去當年實際支出66,604萬元、補助下級支出40,790萬元、上解支出278 萬元后，年終滾存結余5,035萬元。

3．國有資本經營預算執行情況

市本級國有資本經營預算收入完成550萬元，為調整預算的100%，增長37.5%；市本級實現國有資本經營預算支出550萬元，為調整預算的100%，增長37.5%。

4．社會保險基金預算執行情況

市本級社會保險基金收入完成176,073萬元，為調整預算的104.4%，增長7%。市本級社會保險基金支出實現182,312萬元，為調整預算的108%，增長24.3%。當年收入加上年滾存結余191,572萬元，社會保險基金收入總量為367,645萬元。收入總計減去當年實際支出182,312萬元后，年終滾存結余185,333萬元。

二、關于2014年的財政工作

（一）積極采取政策措施，促進經濟健康發展

促進經濟穩定增長。認真落實省政府“穩增長”的一系列政策，出臺了促進全市經濟增長的26條措施，從項目審批、項目用地、企業融資、稅收優惠、社保政策、激勵政策等方面，給予企業大力支持。一是切實減輕企業稅費負擔。繼續實施“營改增”擴面、小微企業稅費減免政策，降低企業生育保險單位繳費標準，取消煤炭價格調節基金，暫停征收鐵礦石價格調節基金。全年共為企業減免稅收17.1億元。二是落實企業繳費緩繳政策。對困難企業醫療、失業、工傷及生育保險費實行緩繳，對房地產開發企業城市基礎設施配套費實行分期繳納。全年共緩繳收費3.7億元。三是緩解企業融資困難。增加應急轉貸資金規模，擴大支持范圍，全年累計為企業提供應急轉貸資金17.5億元；發揮金鼎擔保公司政策性擔保的引領作用，全年共為中小企業提供貸款擔保21.8億元，新增貸款擔保3.9億元，有效地幫助企業渡過了難關。

全力支持產業發展。圍繞建設國家現代農業示范區，著力推進支農資金整合，全市投入資金14.1億元，重點支持了農田水利基礎設施、幸福美麗新村、扶貧開發、林業生態和涉農資金打捆試點項目建設，兌現了惠農補貼政策，擴大了特色農業保險試點范圍，建立了農村公共服務運行維護機制。圍繞建設攀西戰略資源創新開發試驗區，多方籌集資金3億元，加快推進釩鈦高新區和攀西科技創新中心建設；設立了釩鈦產業發展基金1.7億元，創新財政支持方式，支持釩鈦企業做大做強；安排財政專項資金2.1億元，加大了對企業的扶持力度，激勵企業達產增效。圍繞創建國家級康養產業發展試驗區，切實增加財政資金投入，全市安排旅游和服務業發展資金3.9億元，重點支持了阿署達花舞人間景區、普達陽光國際康養度假區等項目群建設，大力發展養老健康、陽光旅游、現代物流、電子商務等特色產業。

加強基礎設施建設。繼續發揮政府投資的引導作用，通過發行企業債券、爭取地方政府債券、向金融機構融資等多種方式，共籌集資金38億元，重點支持了成昆鐵路新線攀枝花段、花城新區基礎設施、沿江景觀、觀音巖引水、馬鞍山水庫、梅子箐水庫、魚塘至機場路連接線、三線建設博物館等重大項目建設，為全市經濟持續發展奠定了良好基礎。

（二）著力強化資金保障，支持社會事業發展

繼續推進民生工程。落實民生保障政策，大力實施“十項民生工程”，努力辦好民生實事。全年共投入資金39.75億元，完成預算的101.3%。重點用于棚戶區改造、基本公共衛生服務、新建公立小學等民生項目，有效緩解了群眾關心的“住房難、看病貴、就學遠”等問題。

支持教育優先發展。全年共安排資金22.4億元，重點用于落實城鄉義務教育“三免一補”、民族地區城鄉義務教育階段學生營養改善、民族地區減免保教費、普通高中貧困學生資助、學前教育“三兒”資助、中等職業教育學生免除學費及民族地區學生生活補助等政策，促進了教育事業全面快速發展。

支持科技文化事業。全年共安排資金2億元，大力支持釩鈦資源綜合利用和重大科技成果轉化，實施科技惠民工程，提升了全市科技創新和應用能力。全年共安排資金1.8億元，主要用于舉辦省第七屆少數民族藝術節、推動三線建設博物館項目，實施公共文化服務場所免費開放，推進廣播電視村村通工程，促進了各項社會事業協調發展。

提高基本保障水平。全年共安排資金21.4億元，認真落實企業職工基本養老保險、城鄉居民醫療保險、基本公共衛生服務、最低生活保障提標政策，深入推進城鄉居民社會養老保險、城鄉居民大病保險、縣級公立醫院改革，著力完善社會救助制度，加快建設社會養老服務體系，大力促進就業困難人員的就業創業，進一步完善了社會保障體系。

（三）繼續深化財政改革，不斷提升理財能力

深入推進財稅體制改革。按照省里統一部署，調整企業所得稅、印花稅、契稅收入省市縣分享級次，進一步理順了政府間收入分配關系。積極做好米易縣擴權強縣試點改革，加快體制轉換過程中的工作對接，實現了新老體制的平穩過渡。完善縣鄉財政管理體制，推進基層財政信息化、規范化建設，強化內控機制，提升了基層財政履職能力。

大力推進預算管理改革。調整完善市本級日常公用經費定額標準，改進預算編制方式，提高了預算編制的準確性；嚴格預算執行中期評估，及時調整支出績效差的項目，加快了預算的執行進度；深入推進預算單位結余資金清理工作，有效盤活了財政存量資金；全面啟動專項資金整合工作，取消各類專項資金84項，保留專項資金56項；制定“三公”經費、差旅費、會議費、培訓費等管理制度，大力壓縮一般性支出，降低了行政運行成本。

建立資金節約長效機制。全面啟動政府采購預算編制工作，加大對政府采購行為的管控，全年共節約資金近1億元，節約率為12.1%。加強政府投資評審工作，全年共評審各類項目772個，審減資金6.6億元，審減率為11.7%，提高了財政資金的使用效益。

全力做好財政信息公開。將所有預算單位的部門預算提交市人代會審查，增加了部門預決算和“三公”經費預決算的公開單位。擴大專項資金公開公示范圍，市本級共公示項目155項，公示財政專項資金總額47.8億元，增長22.7%。

（四）不斷強化收入征管，保障財政平穩運行

受宏觀經濟形勢復蘇緩慢、政策調整頻繁、自身產業結構單一等因素的綜合影響，2014年，全市財政收入形勢十分嚴峻，對此，各級各部門沉著應對，采取一系列強化收入征管的措施，實現了全年的公共財政收入目標。一是加大對營業稅、增值稅、所得稅、資源稅、土地增值稅、耕地占用稅等重點稅源的管理，切實做到應收盡收。二是全力做好米易縣潘家田鐵礦、鹽邊縣中干溝鐵礦探礦權出讓工作，努力提高礦產資源對財政的貢獻度。三是強化“一站式”收費管理，加強對城市基礎設施配套費、電力附加等重點收入的征管，確保了非稅收入的足額入庫。

三、關于2015年財政預算草案

（一）財政經濟形勢

總體來看，2015年，全市經濟發展與全國全省經濟運行大勢基本保持一致，呈現出穩步向好的態勢。但我們也要認識到，全市經濟運行還存在較大的不確定性，影響財政穩健運行的因素增多，財政收支形勢錯綜復雜。

有利因素有：一是預計明年中央將繼續出臺一系列穩增長的政策措施，這將為全市財政收入的增長創造條件。二是全省建立跨區域合作項目稅收利益分配機制，理順地區間稅收分配關系，將拓展全市現有稅基，形成新的稅收增長點。三是成昆鐵路新線攀枝花段、攀大（理）高速等一系列重大項目的開工建設，將帶來一定的財政增收。四是地方煤礦陸續恢復生產，煤炭采掘、加工、商貿等相關行業稅收將有所增加，加之煤炭資源稅計征方式的改革，其稅收將在現有基礎上相應增長。

不利因素有：一是隨著“營改增”繼續擴面，減稅效應進一步放大，財政減收十分明顯。二是落實中央、省取消煤炭價格調節基金及部分行政事業性收費的政策，將直接帶來非稅收入的減少。三是全市商品住房庫存量較高、銷售狀況不佳，土地市場前景仍不明朗，房地產相關稅費增收難度較大。四是執行各項民生政策，推進重大項目建設，支持企業發展，償還到期債務，都需要財政安排大量的支出。

綜上所述，預計財政收入個位數增長將成為今后一個時期的新常態，在收入增長乏力的情況下，剛性支出需求卻迅猛增加，各級財政實現收支平衡的任務十分艱巨。

（二）預算草案

2015年財政預算編制的指導思想是：全面貫徹黨的十八屆三中、四中全會及市委九屆七次、八次全會精神，圍繞在全省率先全面建成小康社會和建設新攀西，主動適應經濟發展新常態，堅持穩中求進總基調，按照“保工資、保運轉、保穩定、保民生、促發展、防風險”的要求，繼續實施積極的財政政策，穩步推進財稅改革，全力做好增收節支，繼續優化支出結構，大力提高財政資金使用績效，努力推動全市經濟社會平穩發展。

1.全市財政預算草案

（1）公共財政預算草案

全市公共財政收入預算安排為660,500萬元，增長5%。加上級補助179,674萬元、省財政提前通知的2015年專項轉移支付補助78,826萬元、調入資金12,700萬元,公共財政收入總量為931,700萬元。上述收入扣除上解上級支出3,570萬元后，公共財政支出為928,130萬元。全市財政經常性收入增長3.6%。

（2）政府性基金預算草案

全市政府性基金收入預算安排為202,714萬元,增長46.3%。按照收支平衡和對應安排原則，全市政府性基金支出預算安排為202,714萬元。

（3）國有資本經營預算草案

全市國有資本經營預算收入安排為560萬元，增長1.8%。按照收支平衡和對應安排原則，全市國有資本經營預算支出安排為560萬元。

（4）社會保險基金預算草案

全市社會保險基金預算收入安排為197,146萬元，增長1%。全市社會保險基金預算支出安排為205,476萬元。全市社會保險基金當年收支赤字8,330萬元，年終滾存結余179,512萬元。

2.市本級財政預算草案

（1）公共財政預算草案

市本級公共財政收入預算安排為290,900萬元，增長3%。加上級補助179, 674萬元、省財政提前通知的2015年專項轉移支付補助51,956萬元、縣區上解收入13,170萬元、調入資金12,700萬元，公共財政收入總量為548,400萬元。上述收入扣除上解上級支出3,570萬元、補助縣區支出89,284萬元后，公共財政支出為455,546萬元。

（2）政府性基金預算草案

市本級政府性基金收入預算安排為54,000萬元，增長3.1%。加縣區上解收入6,000萬元，政府性基金收入總量為60,000萬元。按照收支平衡和對應安排原則，市本級政府性基金支出預算安排為60,000萬元。

（3）國有資本經營預算草案

市本級國有資本經營預算收入安排為560萬元，增長1.8%。按照收支平衡和對應安排原則，市本級國有資本經營預算支出安排為560萬元。

（4）社會保險基金預算草案

市本級社會保險基金預算收入安排為175,039萬元，下降0.6%。市本級社會保險基金預算支出安排為183,725萬元。市本級社會保險基金當年收支赤字8,686萬元，年終滾存結余176,647萬元。

2015年，市本級財政收支預算的安排，全面貫徹了市委九屆八次全會暨市委經濟工作會議作出的決策部署，遵循了收入預算安排與經濟社會發展相適應、支出預算安排與財力水平相匹配的原則，做到了收支平衡。

四、關于2015年財政工作

2015年，是全面深化財稅體制改革的重要一年，也是“十二五”規劃的收官之年。全市上下要進一步拓展財政工作思路，采取切實可行的措施，確保各項工作目標的順利實現。

（一）繼續深化財政改革，全面推進依法理財

貫徹實施新《預算法》。強化依法行政、依法理財意識，把貫徹新《預算法》與財政改革緊密結合起來，圍繞預算管理職權、預算收支范圍、預算編制、預算審查和批準、預算執行、預算調整、決算、監督等各個環節，實施系統改革，把財政運行和管理納入法制化、規范化的軌道。

改革財政預算管理。依法加強收入征管，做到依法征收、應收盡收；完善政府預算體系，加大政府性基金預算、國有資本經營預算與公共財政預算的統籌力度；改進年度預算控制方式，建立跨年度預算平衡機制；規范專項資金分配，大力采用因素分配法，建立科學的財政資金分配、撥付、管理流程；加強結余結轉資金管理，建立定期清理機制；全面深化績效預算管理改革，提高財政資金使用效益；建立健全資產管理制度，做到資產管理與預算管理相結合；推進預算公開透明，擴大公開范圍，細化公開內容，嚴格公開時限，積極推進財政政策公開。

改革政府債務管理。建立規范的政府舉債融資機制，對政府債務實行規?？刂疲粐栏裣薅ㄕe債程序和資金用途，把政府債務分門別類納入全口徑預算管理；建立債務風險預警機制及應急處置機制，完善債務報告和公開制度，妥善處理存量債務，保持政府債務正常鏈接。創新投資運營方式，拓寬融資渠道，大力推廣使用PPP模式，鼓勵社會資本通過特許經營等方式參與公益性事業投資和運營。

（二）落實積極財政政策，促進經濟平穩增長

強化投資拉動作用。通過財政安排、爭取上級支持和市場融資等多種方式，多方籌集資金，全力推進成昆鐵路新線攀枝花段、攀大（理）高速等交通項目建設，加快推進花城新區、沿江景觀、觀音巖引水等基礎設施建設，大力支持新啟綜合物流中心、密地現代商貿物流園、阿署達花舞人間景區、普達陽光國際康養度假區等重點項目建設，以持續穩定的投資拉動，促進經濟的平穩增長。

推動經濟轉型升級。健全“三農”投入穩定增長機制，以現代農業、新村建設、脫貧攻堅、農村改革和農民增收為重點，優化產業布局，推動優質水果、早春蔬菜等主導產業集群發展，努力推進基地成片、產業成鏈，不斷提升農業現代化水平。認真落實各項減稅政策，用好用活應急轉貸資金和政策性擔保資金，促進企業穩定發展。多方籌集資金，加快釩鈦高新區創建國家高新區進程，促進工業集中集群集約發展。加大財政資金投入，積極培育新能源、現代物流、陽光旅游、養老服務等新的經濟增長點。

（三）契合群眾實際需求，著力保障改善民生

完善民生投入機制。發揮財政資金引導作用，調動更多社會資金投入民生領域，為全市重點民生項目提供可靠的資金保障。大力推行政府向社會力量購買服務，合理選取教育、就業、社保、醫療衛生、民政等基本公共服務領域，開展政府向社會力量購買服務試點。

突出民生保障重點。繼續加大財政對民生領域的投入，及時兌現各項惠民政策，大力支持棚戶區改造、就業促進、社會保障、醫療衛生、教育文化、扶貧解困等民生工程，切實解決群眾急需急盼的民生難題。

（四）狠抓增收節支工作，確保財政穩健運行

做好2015年財政增收節支工作，事關財政的穩健運行。一方面，要采取切實有效的措施，進一步完善征管機制，全力組織財政收入，確保收入預算的實現。另一方面，要認真貫徹落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，樹立“過緊日子”的思想，繼續優化支出結構，嚴控“三公”經費，硬化預算約束，大力壓縮一般性支出，切實降低行政運行成本，努力實現財政收支平衡。

各位代表，做好2015年財政工作任務重、責任大。我們將在市委的正確領導下，在市人大、市政協的監督指導下，認真貫徹落實本次大會決議，拼搏奮進，扎實工作，為攀枝花經濟社會全面發展作出新的貢獻！