關于攀枝花市2020年財政決算

和2021年1至6月預算執行情況的報告

 

2021年8月25日在攀枝花市第十屆人民代表大會常務委員會第四十次會議上

市人民政府

 

市人大常委會：

受市人民政府委托，我向本次人大常委會報告2020年財政決算和2021年1至6月預算執行情況，請予審議。

一、2020年財政決算情況

2020年，面對復雜多變的國內外經濟形勢和突如其來的新冠肺炎疫情沖擊，在市委的堅強領導下，在市人大監督支持下，全市各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會、省委十一屆八次全會精神，全面落實市委十屆十次全會部署，嚴格執行十屆人大七次會議審查批準的預算，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六保”任務，財政決算情況總體良好。

（一）全市財政決算情況

1.一般公共預算收支決算情況。

2020年，全市一般公共預算收入682,507萬元、同比增長8.4%，加上上級補助、一般債券轉貸、調入資金、預算穩定調節基金、上年累計結轉等收入1,315,089萬元,收入合計1,997,596萬元。全市一般公共預算支出1,598,093萬元、同比增長16.4%，加上上解上級、一般債務還本、援助其他地區等支出339,686萬元,支出合計1,937,779萬元。總收支相抵后，年終滾存結余59,817萬元，在按政策規定扣除安排預算穩定調節基金的7,739萬元后，實際結轉到2021年繼續使用的結轉資金為52,078萬元。

2.政府性基金預算收支決算情況。

2020年，全市政府性基金收入449,445萬元、同比增長4.1%，加上上級補助、專項債券轉貸、調入資金、上年累計結余等收入335,845萬元, 收入合計785,290萬元。全市政府性基金支出626,227萬元、同比增長15.5%，加上專項債務還本、調出資金等支出143,926萬元，支出合計770,153萬元。總收支相抵后，年終結余15,137萬元。

3.國有資本經營預算收支決算情況。

2020年，全市國有資本經營預算收入5,100萬元，同比增長141.7%，加上上級補助收入1,553萬元后，收入合計6,653萬元。國有資本經營預算支出3,500萬元、同比下降31%，加上調出資金3,145萬元，支出合計6,645萬元。總收支相抵后，國有資本經營預算年終結余8萬元。

4.社會保險基金預算收支決算情況。

2020年，全市社會保險基金收入283,197萬元（不含省級統籌的企業職工基本養老保險基金，下同）、同口徑下降8.4%。全市社會保險基金支出292,536萬元、同口徑增長9.8%。當年收入加上上年滾存結余減去當年實際支出后，年終滾存結余212,924萬元。

5.地方政府債務情況。

截至2020年底，我市地方債務限額2,372,924萬元，其中一般債務1,521,674萬元、專項債務851,250萬元。地方債務余額2,208,944萬元，其中一般債務1,433,029萬元、專項債務775,915萬元。

（二）市本級財政決算情況

1.一般公共預算收支決算情況。

（1）決算平衡情況。

2020年，市本級一般公共預算收入297,248萬元、同比增長9.4%，加上上級補助收入524,107萬元、下級上解收入39,259萬元、地方政府一般債務收入200,513萬元、上年結余41,164萬元、調入資金128,593萬元、調入預算穩定調節基金736萬元，收入合計1,231,620萬元。市本級一般公共預算支出637,646萬元、同比增長12.4%，加上上解上級支出65,462萬元、補助下級支出279,516萬元、一般債務轉貸支出107,714萬元、一般債務還本支出100,766萬元、援助其他地區支出3,148萬元，支出合計1,194,252萬元。總收支相抵后，年終滾存結余37,368萬元，在按政策規定扣除安排預算穩定調節基金的248萬元后，實際結轉到2021年繼續使用的結轉資金為37,120萬元。

與向市十屆人大八次會議匯報的執行數相比，市本級轉移支付收入新增505萬元；市本級一般公共預算支出減少1,366萬元，主要是清理收回存量資金相應沖減支出；市本級年終結轉新增18,758萬元，主要是省對市（州）上解政策調整，企業與機關養老保險上解支出延后執行，使得市本級上解省級支出大幅減少，多出財力結轉2021年調整用于跨年度項目。

（2）重點支出情況。

市本級不斷加大對民生民本、基礎設施等公共服務領域投入，2020年實現重點支出369,808萬元。其中：

教育支出實現95,946萬元，主要用于兌現“三免一補”、生均公用經費、學生資助等各項教育支出政策，并推動職業技術學校、地方高校改善辦學條件、提升教育質量。

農林水支出實現38,572萬元，主要用于打贏脫貧攻堅戰，促進農業綠色高效發展，落實好農村污水治理、農村改廁、村容村貌提升等鄉村振興重點任務。

社會保障和就業支出實現53,883萬元,主要用于落實各項養老保險制度、基本生活困難群眾救助等兜底政策，推動就業創業和社會養老服務體系建設，落實企業軍轉干生活困難補助，保障殘疾人就業、康復和幫扶救助。

醫療衛生與計劃生育支出實現128,873萬元，主要用于保障新冠肺炎疫情防控，支持公立醫院改革，兌現取消藥品加成政府補助、財政對城鄉居民基本醫療保險補助等。

節能環保支出實現14,223萬元，主要用于支持地面公交新能源車輛運營推廣應用，提升中心城區污水治理能力，加強農村人居環境綜合整治，實施退耕還林、天然林保護等。

交通運輸支出實現38,311萬元，主要用于公路養護、國省干線公路大中修等項目建設，落實公交客運、航線、高鐵補貼政策。

（3）預備費使用情況。

2020年市本級預備費預算4,000萬元，實際支出4,000萬元（已列入相關支出科目決算數），主要用于新冠肺炎疫情防控927萬元，公交運營補貼3,073萬元。

（4）超收收入安排使用情況。

市本級地方一般公共預算收入實現超收248萬元。按照《預算法》規定，超收收入全部調入市級預算穩定調節基金。

（5）預算穩定調節基金使用情況。

2020年年初市本級預算穩定調節基金結余736萬元，全年動用預算穩定調節基金736萬元，主要用于彌補因財力減少產生的民生支出缺口，加上超收收入調入248萬元，年終結余248萬元。

2.政府性基金預算收支決算情況。

（1）決算平衡情況。

2020年，市本級政府性基金收入192,568萬元、同比增長80.1%，加上上級補助收入45,045萬元、上年結余6,673萬元、債務轉貸收入239,546萬元，總收入483,832萬元。市本級政府性基金支出308,815萬元、同比增長134.7%，加上補助下級支出32,540萬元、調出資金30,000萬元、債務還本支出24,500萬元、債務轉貸支出77,126萬元，總支出472,981萬元。總收支相抵后，年終結余10,851萬元。

（2）支出安排情況。

市本級政府性基金支出308,815萬元，主要用于觀音巖引水工程、攀西釩鈦科技產業園項目、花城新區城市停車場建設項目、花城新區和釩鈦高新區土地儲備、釩鈦科技孵化加速器工程、釩鈦高新區污水集中處理廠項目，以及政府債務付息、發放購房補貼、其他重點基礎設施建設等方面。

3.國有資本經營預算收支決算情況。

2020年，市本級國有資本經營收入實現3,415萬元、同比增長349.3%，加上上級補助收入1,553萬元，總收入4,968萬元；國有資本經營預算支出1,707萬元、增長220.9%，加上補助下級支出1,553萬元、調出資金1,700萬元，總支出4,960萬元。總收支相抵后，國有資本經營預算年終結余8萬元。

4.地方政府債務情況。

2020年，市本級全年安排資金164,435萬元（其中市本級預算安排63,495萬元）用于政府債務還本付息，保持了債務鏈正常鏈接。截至2020年末，市本級政府債務余額為1,107,053萬元，省里核定的市本級2020年債務限額為1,155,521萬元，市本級政府債務在可控范圍內。從債務構成看，地方政府債券1,076,812萬元、占比97.3%，外國政府、國際組織貸款30,241萬元、占比2.7%。按照財政廳公布的政府債務率計算方法，市本級2020年地方政府債務率為128%，因償債資金保障倍數低于1.2倍，屬橙色風險等級。

（三）重大政策執行情況

1.增進民生福祉。在“保工資、保運轉”同時，集中財力保障和改善民生，全年民生支出占比近七成。全力抗擊新冠肺炎疫情，投入資金11,209萬元用于疫情防控救治體系和應急物資保障體系建設，提升重大突發公共衛生事件應急處置、應急物資生產動員能力；將具備條件的涉農補貼、城鄉低保、城鄉醫療救助等101個惠民惠農補貼項目全部納入發放范圍，全市通過“一卡通”發放各類財政補貼資金42,202萬元，惠及26.5萬人次；健全脫貧攻堅財政投入增長機制，投入扶貧資金40,599萬元，重點支持貧困地區產業發展和基礎設施改善，多渠道增加貧困群眾收入。

2.激發市場活力。實施更大力度減稅降費，降低增值稅稅率并實施留抵退稅、進一步清理行政事業性收費項目、減緩社會保障繳費等，全年減免各項稅費437,391萬元，為實體經濟發展注入新動能。堅定推動戰疫貸、減租降息等復工復產政策落地落實。積極兌現財金互動政策，投入資金1,983萬元撬動金融資本63,514萬元緩解中小企業資金難題。

（四）落實人大決議情況

認真貫徹《關于人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展的指導意見》，落實預算法及其實施條例，主動接受人大審查監督。分別向市人代會和市人大常委會報告了2020年預算草案、2019年財政決算、2020年調整預算方案以及政府債務管控、專項資金使用、績效管理等情況并認真落實市人代會及其常委會各項決議決定和審議意見，扎實辦理45件人大代表建議，主動配合人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展的轉變，全力支持人大預算聯網監督系統建設，確保法定事項全部納入人大監督。

以上2020年市級決算，請予審查批準。2020年市級預算數、決算數及其對比分析，詳見決算草案。

二、2021年1至6月預算執行情況

今年以來，全市上下認真貫徹落實市委決策部署，緊緊圍繞“三個圈層”建設，嚴格按照市十屆人大八次會議審查批準的預算和決議意見，創新方式、狠抓“開源”、強化執行、深化改革，預算執行較好。

（一）一般公共預算執行情況

1.收入情況。

1至6月，全市地方一般公共預算收入460,255萬元，完成預算的45.8%，同比增長40.5%，增幅超全省平均水平17.7個百分點，位居市（州）第1位。其中，稅收收入271,162萬元，完成預算的52.8%，同比增長25.5%；非稅收入189,093萬元，完成預算的38.5%，同比增長69.6%。

市本級一般公共預算收入222,677萬元，完成預算的36.8%，同比增長68.4%。其中：稅收收入87,594萬元，完成預算的42.4%，同比增長16.1%；非稅收入135,083萬元，完成預算的33.9%，同比增長137.8%。

全市一般公共預算收入大幅增長主要原因：一是2020年同期受疫情影響收入基數小，使得今年收入增長空間大。二是全市經濟基本面穩中向好，主要工業產品價格上漲，工業、服務業恢復常態運行，征收基礎不斷夯實。三是國有資產資源處置收益對財政增收的貢獻大幅上升。

2.支出情況。

1至6月，全市一般公共預算支出862,314萬元，同比增長64.7%，增幅超全省平均水平56.7個百分點，位居市（州）第1位。市本級一般公共預算支出完成498,299萬元，同比增長139%。按照省里確定的民生支出統計口徑，上半年全市民生支出占一般公共預算支出比重超過70%。

（二）政府性基金預算執行情況

1.收入情況。

1至6月，全市政府性基金預算收入104,090萬元（其中：國有土地使用權出讓收入100,595萬元），完成預算的20%，同比增長30.2%。

市本級政府性基金預算收入實現67,601萬元（其中：國有土地使用權出讓收入 64,601萬元），完成預算的27.3%，同比增長105.2%。

2.支出情況。

1至6月，全市政府性基金預算支出實現266,517萬元，同比下降8.4%。市本級政府性基金預算支出實現86,306萬元，同比下降49%。

（三）社會保險基金預算執行情況

全市社會保險基金預算收入實現172,172萬元，完成預算的56%。同比增長50 %；全市社會保險基金預算支出實現137,217萬元，同比增長15%。

（四）爭取資金情況

1至6月，各級各部門圍繞年初爭取計劃，加強政策研究，強化項目包裝儲備，加大匯報對接力度，累計向上爭取資金1,234,913萬元，同口徑增長6.8%，包括：財力性補助資金337,717萬元，同口徑增長2.7%；專項補助資金305,767萬元，同口徑增長11.8%；地方政府債券資金83,800萬元，同口徑下降41.8%（下降主要原因是較高債務率導致債券資金申報受限）；其他資金507,629萬元，同口徑增長13.4%。

三、2021年下半年重點工作

雖然上半年財政收支快速增長，但是也面臨許多困難和問題：從財政收入看，重點企業、重大項目稅收貢獻不足，下半年大額退稅比往年激增，非稅收入征收不確定性較大，財政穩定增收基礎不牢；從財政支出看，“三保”剛性支出保障壓力大，棚改債務還本付息、“兩城”建設、重大項目建設等重點領域支出保障難度大，財政收支矛盾突出；從財政管理看，支出標準體系需進一步完善，一些領域仍存在支出標準過高、資金績效不佳等問題，預算績效管理需提質增效；從財政風險看，化解隱性債務風險面對巨大挑戰。對此，將采取以下措施做好下半年財政工作。

（一）全力確保財政增收

認真查找薄弱環節，加大收入征繳力度，著力做好“開源”“挖潛”文章，突出措施針對性和有效性，千方百計完成全年目標任務、擴大收入規模。一是提升綜合治稅實效。深度開展全市經濟稅源調查，加強財源建設和財源培育，培育財政收入新的增長點；建立全市綜合治稅信息平臺，推動優化改進稅收征管方式，扎實做好重點企業、重點行業、重點產品稅收風險評估和納稅服務，抓好零散稅源和小稅種管理“以小補大”，做到應減盡減、應收盡收。二是拓展非稅財源。進一步清理國有資產資源，對行政事業單位國有資產特別是閑置資產進行專項清查和盤活，加快推進特許經營權等國有資產資源出讓工作。三是加快土地出讓。督促做好規劃調整、資金籌措等前期工作，創新土地招商推介模式，合理安排出讓時序，確保年初土地出讓計劃順利實現；統籌做好棚改騰空區土地出讓。四是全力爭取資金支持。協同做好項目包裝儲備，全力爭取上級轉移支付補助、債券資金，尋求國際金融組織貸款支持，依托攀西國家戰略資源創新開發試驗區第五次部省聯席會議爭取重大政策，緩解財政收支矛盾。

（二）大力優化支出結構

一是全力以赴保障“三保”支出。堅持“三保”支出優先序列，堅決守住不發生“三保”風險事件的底線。二是提高民生保障水平。堅持“量力而行”，健全民生投入機制，提升財政集中力量辦大事的能力。全面落實《促進人力資源聚集的十六條措施》，持續落實基本養老、基本醫療、城鄉低保、特困救助等各項民生政策，支持做好常態化疫情防控、防汛減災、森林草原防滅火、安全生產、應急救援等工作，鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉村振興有效銜接。三是加快預算執行。實行預算審查制度，優化資金分配下達流程，對轉移支付資金和本級安排項目資金盡快分配下達，督促指導項目主管部門做好項目前期各項準備工作、提前制定項目資金使用計劃，確保財政資金到位后即可實施。四是做好直達資金分配和使用監控。確保資金分配的及時性，強化政策協同和部門聯動，做好直達資金全流程監控，督促縣（區）、部門加快資金使用，確保直達資金直達基層一線、定向精準惠企利民。

（三）推動預算管理提質

一是持續構建支出標準體系，嚴格執行經費開支范圍和標準，統籌做好各類新增重點支出需求的資金保障，實現全年預算收支動態平衡。二是將績效管理實質性嵌入到預算管理中，提升績效目標質量，做好財政支出事項必要性、合理性審核，加強績效評價結果應用，完善預算安排與以前年度預算執行情況銜接機制，對于連續兩年實際預算執行率較低的，按預算執行數編制預算，強化預算剛性約束。三是著力打破基數概念和支出固化格局，堅持有保有壓，使有限資金發揮更大效益，科學編制2022年市級部門預算。四是加快“公物倉”管理機制改革，大力推進資產管理與預算管理有機結合。五是加大預決算執行、績效信息公開力度，主動接受社會監督和人大監督。六是推進新一輪財政體制改革，明晰市與縣區財政事權和支出責任劃分，逐步實現區域公共服務均等化。

（四）牢牢守住風險底線

堅持底線思維、注重防范風險，健全以政府債務率為主的債務風險評估指標體系，加強風險評估預警結果應用，有效前移風險防控關口，統籌做好債務還本付息、履行好財政支出責任，確保全年政府法定債務化解計劃的完成和棚改隱性債務化解目標的實現，堅決防止出現系統性、區域性風險，促進財政可持續發展。

各位組成人員，當前財政改革發展任務十分艱巨。我們將在市委堅強領導和市人大有力監督下，認真落實本次會議審議意見，全力以赴、迎難而上，全面完成各項目標任務，為建設社會主義現代化攀枝花作出積極貢獻。

以上報告，請予審議。

2020年財政決算表.xlsx